БП (Бухгалтерия предприятия) 8.2 не принимаемые для Н\У

[Delphine]

Добрый день!
Оформляю проценты по кредиту,
нормирую их,
заношу бух\справкой 91.2\67.2,
а так же завожу разницу в н\у в той же строке: сумма НУ деб и сумма ПР деб, т.к. есть свехнорм.

А вопрос такой, надо ли заводить новой строкой проводку на налоговый счет не.03 (сумма по счету не.03=сумма ПР деб)?

Надеюсь что понятно описала вопрос, но спрашивайте для уточнения.

[Entry]

Здравствуйте,

В данном случае имеет смысл завести аналитику
% принимаемые в НУ
% не примаемые в НУ
и завести 2мя суммами в одну бухсправку
Тогда проводки по НУ будут автоматом, особенно актуально, если применяете ПБУ 18,

Можно конечно и одну проводку и руками ввести налоговый учет.

[Delphine]

Maria Demasheva, спасибо за отклик! хотелось бы автоматом оформлять.

Сообщение от Maria Demasheva

В данном случае имеет смысл завести аналитику
% принимаемые в НУ
% не примаемые в НУ
и завести 2мя суммами в одну бухсправку
Тогда проводки по НУ будут автоматом, особенно актуально, если применяете ПБУ 18

это как? по кредиту не.03 и сумма не принимаемых?
т.е грубо на примере будет так:
сумма процентов всего_____________1 500 руб разбивается на:
1.сумма принимаемых (91.02\67.02)__1 000 руб
2.сумма не принимаемых (не.03\ __ )_500 руб

сейчас так:____________________сумма__НУ дт__ПР дт
1.сумма всего (91.02\67.02)______1 500__1 000___500
2.не принимаемые (не.03\ __)______500

[Entry]

Здравствуйте,

Все расходы у нас отражаются по Д в т.ч и НУ.
Д 91 % принимаемые К 67 1000р расходы принимаемые в НУ
Д 91 % не принимаемые К 67 500р расходы не принимаемые в НУ и к этой проводке будет Д НЕ.03 на сумму 500р
Заводим 2 строки и 2 аналитики на 91 счете по % принимаемым и не принимаемым.

[Delphine]

Сообщение от Maria Demasheva

Д 91 % не принимаемые К 67 500р расходы не принимаемые в НУ и к этой проводке будет Д НЕ.03 на сумму 500р

я так понимаю в вашем случае не.03 появляется после проведения бух справки, а я напрямки отправляю на сч не.03.

Maria Demasheva, спасибо! значит и так и так отдельной строкой непринимаемые выделяем и заносим на сч не.03.

[Entry]

Здравствуйте,

В моем случае да, автоматом своя проводка по НУ т.к аналитика "не принимаемые расходы" появляется.
Можно конечно все на принимаемое, потом руками проводку в НУ на сумму "не принимаемых", но потом как вспомнить, почему так сделали.
По моему мнению, лучше делить расходы на 2 группы "принимаемые" и "не принимаемые" в 1С и заводить отдельно, за исключением тех, что нормируются автоматом (командировочные, представительские и реклама).
Но, каждый бухгалтер безусловно для себя выбирает вариант, который ему ближе.