нерезидент и ндфл

[Жена]

Сначала работник был нерезидент, облагался 30%. с июля я ему делаю пересчет ндфл по ставке 13%. Но он уезжает в декабре, у него заканчивается разрешение на работу и труд договор. Остается переплата в бюджет около 2000, что с ними делать?
Зачесть в счет буд периодов????...но это будет уже след год
Он уедет в декабре и вернется снова работать в феврале. Может эти 2000 ему на след год засчитать? можно так делать?

[Элен-УСН]

Сообщение от Жена

Сначала работник был нерезидент, облагался 30%. с июля я ему делаю пересчет ндфл по ставке 13%. Но он уезжает в декабре, у него заканчивается разрешение на работу и труд договор. Остается переплата в бюджет около 2000, что с ними делать?
Зачесть в счет буд периодов????...но это будет уже след год
Он уедет в декабре и вернется снова работать в феврале. Может эти 2000 ему на след год засчитать? можно так делать?

Мое мнение: получается, что эти 2 000 - это его кровные заработанные, так что перед тем, как он уволится, надо с ним произвести полный расчет, то есть организация должна погасить все долги перед работником и работник перед организацией. Ведь трудовой договор, как я понимаю, срочный, и в декабре срок действия трудового договора закончится. Следовательно, вы в феврале, когда этот работник вернется обратно, заключите с ним новый трудовой договор. И я так думаю, что при этом эти 2000 не могут относится пусть и к этому же работнику, но который был уволен, а потом снова начал работать по новому труд. договору.

[Жена]

спасибо. Вернуть из чего? а как мне потом вернуть эти перечисленные ему деньги?
я наверное что то не понимаю. Может кто нибудь может проверить?
Вот по факту: приехал в россию 04.12.07. (с этого дня отсчет 183 дня) принят на работу 10.02.08...с 3.06.08 я должна была пересчитывать ндфл уже под 13%....а я все это время по июнь включительно платила все еще под 30% (не знала когда он уедет, подстраховалась). З/п у него 14000. Под 30% вышло уплачено 19740, а при пересчете 8554. Выходит перепата 11186....я их буду высчитывать до 1 декабря.

[Элен-УСН]

Сообщение от Жена

спасибо. Вернуть из чего? а как мне потом вернуть эти перечисленные ему деньги?
я наверное что то не понимаю. Может кто нибудь может проверить?
Вот по факту: приехал в россию 04.12.07. (с этого дня отсчет 183 дня) принят на работу 10.02.08...с 3.06.08 я должна была пересчитывать ндфл уже под 13%....а я все это время по июнь включительно платила все еще под 30% (не знала когда он уедет, подстраховалась). З/п у него 14000. Под 30% вышло уплачено 19740, а при пересчете 8554. Выходит перепата 11186....я их буду высчитывать до 1 декабря.

Считать цифорки не очень хочется, а нашлепать послание могу...
Вроде налоговая должна вернуть эти злощастные 2000... Если будет противиться, то вы ему верните их от фирмы, из кассы или на крточку... а с налоговой разберетесь позже...

[Жена]

спасибо. Но на сколько я начитала инфы, НИ возвращает денюжку только после проверки. Хотелось бы пока этого избежать. Может кто другой посмотрит я набросала как я считала:
Зар плата 14000. принят 10.02. Приехал 04.12.07....183 дня прохяодят 3.06...с 4.06 делаю пересчет.
пишу по месяцам 01,02, 03...
Это так как должно было быть уплачено:
НДФЛ 02 - 2940р
03 - 4200р
04 - 4200р
05 - 4200р
06 - 210р (30%)
06 - 1729р (13%)
07 - 1820р
с 08 по 12 - ежемесячно 1820р
ИТОГО я должна была удержать 26579р

Я делала так: 02 - 2940р
с 03 по 06 - 4200р
с 07 по 12 - 1820р
ИТОГО я удержу 28840р...будет перечислено за него ндфл
Разница 2261...вот что с ней делать? Это его деньги?

[Элен-УСН]

Сообщение от Жена

спасибо. Но на сколько я начитала инфы, НИ возвращает денюжку только после проверки. Хотелось бы пока этого избежать. Может кто другой посмотрит я набросала как я считала:
Зар плата 14000. принят 10.02. Приехал 04.12.07....183 дня прохяодят 3.06...с 4.06 делаю пересчет.
пишу по месяцам 01,02, 03...
Это так как должно было быть уплачено:
НДФЛ 02 - 2940р
03 - 4200р
04 - 4200р
05 - 4200р
06 - 210р (30%)
06 - 1729р (13%)
07 - 1820р
с 08 по 12 - ежемесячно 1820р
ИТОГО я должна была удержать 26579р

Я делала так: 02 - 2940р
с 03 по 06 - 4200р
с 07 по 12 - 1820р
ИТОГО я удержу 28840р...будет перечислено за него ндфл
Разница 2261...вот что с ней делать? Это его деньги?

Да, это его деньги. По поводу проверки не уверена... Онипросто попросят подтверждающие документы, из которых следует расчет ставки по ндфл.

[Жена]

а не могу ли я еси работника это особо не волнует откреститься от него и послать если он хочет, чобы сам добивался от НИ возврата своих денег? а у себя оформить это уж не знаю как (кстати тогда как)

[Жена]

я все не правильно написала.
Это то что я заплатила за него.
02 - 2940р
с 03 по 06 - 4200р
с 07 по 12 - 1820р
ИТОГО я удержала 28840р... за него ндфл

А под 13% выходит так:
02 - 1274 р
03 по 12 - по 1820р
Итого с него должны были удержать всего 17654р

Получилось что в бюджете болтается лишние 11186р его денег. Вот как!!!! а это уе согласитесь сумма

[Элен-УСН]

сумма то конечно огого.... но не зависимо от эт нее, полага, что обязанности налогового агента по удержанию и всему такому несет организация, так что вряд ли откреститься можно... Ну вот вроде всё, мои запасы знаний иссякли...