Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
15.07.2008, 21:24 | #1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 03.07.2008
Сообщений: 159
Спасибо: 0
|
НДФЛ - принимаеться к расходам
Уважаемые бухгалтера, неужели НДФЛ принимаеться к расходам и уменьшает налогооблогаемую базу при расчете ЕН УСН (доходы - расходы 15%) поясните, плиз.
__________________
УСН (доходы-расходы) 15% |
15.07.2008, 21:42 | #2 |
Генеральный директор
|
Ответ: НДФЛ - принимаеться к расходам
Да, принимается...но это выглядит немного не так, как хотелось бы... К расходам принимается сумма начисленной з/п (т.е. вместе с ндфл), но в пределах выплаченной...
__________________
Я знаю, что такое хорошо и что такое плохо! Но не могу найти в себе сил поступать так, как я считаю хорошо... |
15.07.2008, 21:58 | #3 |
Per aspera ad astra
Регистрация: 26.02.2008
Сообщений: 9,240
Спасибо: 3
|
Ответ: НДФЛ - принимаеться к расходам
Элен-УСН, я не поняла. Поясните, пожалуйста.
__________________
Все говорили, что мы не пара. А он взял меня за руку и сказал: - Мы не пара. Мы - одно целое... |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
15.07.2008, 22:01 | #4 |
Per aspera ad astra
Регистрация: 26.02.2008
Сообщений: 9,240
Спасибо: 3
|
Ответ: НДФЛ - принимаеться к расходам
Если начислили 10000, выдали 8700, перечислили НДФЛ 1300. Что тогда принимается к расходам?
__________________
Все говорили, что мы не пара. А он взял меня за руку и сказал: - Мы не пара. Мы - одно целое... |
15.07.2008, 22:02 | #5 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 03.07.2008
Сообщений: 159
Спасибо: 0
|
Ответ: НДФЛ - принимаеться к расходам
так вот наверно почему она в книгу дох. и расходов заносит суммы из регламентированного учета, но тогда вопрос если мы начислили з/п, выплатили, но НДФЛ В бюджет еще не перечислили, то как же она его принимает к расходам?
__________________
УСН (доходы-расходы) 15% |
15.07.2008, 22:22 | #6 |
Per aspera ad astra
Регистрация: 26.02.2008
Сообщений: 9,240
Спасибо: 3
|
Ответ: НДФЛ - принимаеться к расходам
Я это понимаю, что начисленные 10000 мы должны полностью принять к расходам как расходы по оплате труда. Но. Выдаем на руки 8700. Их принимаем к расходам в день выдачи. НДФЛ 1300 (платим как налоговый агент за своего работника, т.е. вместе него) принимаем к расходам тоже, но в день когда выписку получим. Верно ли это?
__________________
Все говорили, что мы не пара. А он взял меня за руку и сказал: - Мы не пара. Мы - одно целое... |
15.07.2008, 23:16 | #7 |
Генеральный директор
|
Ответ: НДФЛ - принимаеться к расходам
Лично я делаю по факту, сколько чего заплатили(з/п и ндфл), столько к расходам и принимаю... Но аудитор сказал именну ту фразу, которую я писала выше... я так понимаю, что если начислено 10000 (8700 на руки, 1300 ндфл), а выплачено не 8700, а, к примеру, 7000, то и ндфл в расход идет пропорционально выплаченной з/п (при условии его оплаты)...
__________________
Я знаю, что такое хорошо и что такое плохо! Но не могу найти в себе сил поступать так, как я считаю хорошо... |
16.07.2008, 07:34 | #8 |
Per aspera ad astra
Регистрация: 26.02.2008
Сообщений: 9,240
Спасибо: 3
|
Ответ: НДФЛ - принимаеться к расходам
Элен-УСН, спасибо огромное, теперь все ясно.
__________________
Все говорили, что мы не пара. А он взял меня за руку и сказал: - Мы не пара. Мы - одно целое... |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
16.07.2008, 13:16 | #9 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 03.07.2008
Сообщений: 159
Спасибо: 0
|
Ответ: НДФЛ - принимаеться к расходам
логика ясна, но у меня программа одурела, тоесть реально выплаченную з/п за минусом НДФЛ (200000)-она в расход заносит, и также дублирует в конце каждого месяца эту же сумму(200000) записью "Начисление з/п" - если войти внуть этой записи - "Отражение з/п в Регламентированнных отчетах" но НДФЛ мы в бюджет не перечисляли у нас задолженность....тоесть она увеличивает мне расходную часть задваивая запись! что делать ? может у кого то есть похожая ситуация?
__________________
УСН (доходы-расходы) 15% |
16.07.2008, 18:11 | #11 | |
Генеральный директор
|
Ответ: НДФЛ - принимаеться к расходам
Цитата:
__________________
Я знаю, что такое хорошо и что такое плохо! Но не могу найти в себе сил поступать так, как я считаю хорошо... |
|
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
старые чеки по хоз.расходам | Семицветная | Общая система налогообложения (ОСНО) | 1 | 23.05.2008 12:11 |
декларация по НДФЛ (вычеты по расходам на учебу) | Eyes_of_Storm | Делимся опытом | 2 | 14.04.2008 11:29 |
Как правильно принять к расходам? | Nasty-K | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 8 | 20.03.2008 14:23 |
Разница по расходам в НУ и БУ! | lelik_83 | Программы: 1C 7.7 | 2 | 13.07.2007 08:46 |
Вопросики по расходам | pusk | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 7 | 15.04.2007 12:52 |