Возврат суммы основного долга по мировому соглашению

[Ирина****]

Доброе время суток.

Сообщение от MARIN)

если товар не был принят, вы должны были выписать себе корректировочный счет-фактуру на реализацию, все значения со знаком минус, а на аванс выписать

Ситуация следующая. У них распределение такое: один пашет, другой пишет. 1 числа отч. месяца привозилась бух-ру выписка из банка и она не вдавалась в подробности по ведению с/ф. По проверкам выкручивались (редко, но были). Я же копнула глубже. При перечислении этого возврата они должны были выписать себе Корректировочный с/ф? Если да, то они этого не сделали. Теперь как? Или мировое соглашение это основание и с/ф не нужен?

 а чтобы восстановить НДС, проверьте если ли с-фактура на аванс,

Это я должна найти старый с/ф и тот номер внести в книгу покупок? Редактированием.?

у вас долг висит по кредиту 62.2, так и закрывайте его

Его, наверное, надо ввести в исходные остатки 2013 г, чтобы можно было его закрыть.
Мне тут предложили пойти по пути: Исправление ошибок прошлых лет в текущем периоде. И вот здесь используют 91 сч.?
Надеюсь,что разберёте мой сумбур. Получилось 4 вопроса, можно без цитирования, а под номерами. я пойму. Спасибо за помощь.

[Ирина****]

Не знаю правильно или нет, период закрылся и НДС все-таки в итоге попал на стр. 130.
Мои действия с Вашими подсказками такие.
1. Открыла редактор книги покупок. Ввела возврат авансового платежа, и как я поняла прошла проводка: Д 68.2 К 91.2 (прямые расходы)
2.Бух.справкой делаю следующие проводки:
Д 68/02 К 19/09 48813,56
Д 19/09 К 62/02 48813,56
Д 91/02/НДС/18 К 62/02 271186,44
Тем самым закрылся 62/02 и 19/09 (открыла с/сч - принят к вычету НДС, ранее уплаченный)
НДС ушел на 68/02 как положено, а вся сумма платежа в 91/02 прямые расходы. Уже неделю бьюсь. Пусть будет так пока, налоговая проверяет нашего покупателя и нас прицепом по нему, требует оборотку. А у меня завис квартал из-за этой операции. Но, если есть еще желание со мной возиться, поправьте в любом случае.