Возмещение НДС

[Одуванчик]

Сообщение от Вес`на

Одуванчик, вы акт сверки в налоговой не пробовали запросить ?

Неа.. может быть что уже проверка прошла и по НДС они мне должны и молчат гады?

[Вес`на]

или ничего не делали и молчат

[MarinaAnna]

Сообщение от Одуванчик

Неа.. может быть что уже проверка прошла и по НДС они мне должны и молчат гады?

Я бы поинтересовалась, раз сроки уже вышли, соответственно вполне логичено позвонить и задать вопрос, при вопросе ссылаться на Требование, которое они вам присылали.

[Мария Костарева]

девушки милые, у нас подобная ситуация ИП осно, так же возмещение за 4 квартал. прислали целый список документов которые нужно предоставить. достаточно ли, если я предоставлю только копии счетов-фактур ( из книги покупки-продаж) они просят журнал регистрации, мы его не вели никогда.

[Б_С_К]

Сообщение от Мария Костарева

они просят журнал регистрации, мы его не вели никогда.

Обязаны вести раз Вы на ОСНО , одних счетов Фактур не достаточно.

[MarinaAnna]

Мария Костарева, А учет в программе ведете ? Если в программе, то там есть журнал учета с/ф, если не в программе, ну в ехсеL нарисуйте, типа реестра, копии с/фактур, книгу покупок и продаж предоставьте.

[Мария Костарева]

Сообщение от MarinaAnna

Мария Костарева, А учет в программе ведете ? Если в программе, то там есть журнал учета с/ф, если не в программе, ну в ехсеL нарисуйте, типа реестра, копии с/фактур, книгу покупок и продаж предоставьте.

спасибо, разве книга покупок и продаж это и есть счета фактуры?
и ещё вопрос вот мы выставляем счета, а их кто то оплачивает , а кто то не оплачивает это все подшиваю, и есть это книга продаж?
а копии счетов даю в налоговую те, которые были оплачены?
и ещё отчет по НДС я делаю опираясь на реестры из банка, правильно?

[Entry]

Сообщение от Мария Костарева

...и ещё отчет по НДС я делаю опираясь на реестры из банка, правильно?

НДС считаем по методу начисления т.е выставли акт, накладную с НДС и сч.ф к ним - это НДС к уплате в бюджет, получили от поставщика акт, накладную с НДС и сч.ф к ним - это НДС к вычету, с полученных/выданных авансов тоже исчисляется и берется к вычету НДС.
Собираем за квартал все, что к начислению и вычитаем все, что к зачету = разница будет в бюджет к уплате или к возмещению.
Основания для расчета Книга покупок и продаж и сч.ф к ней.

[Мария Костарева]

Сообщение от Entry

НДС считаем по методу начисления т.е выставли акт, накладную с НДС и сч.ф к ним - это НДС к уплате в бюджет, получили от поставщика акт, накладную с НДС и сч.ф к ним - это НДС к вычету, с полученных/выданных авансов тоже исчисляется и берется к вычету НДС.
Собираем за квартал все, что к начислению и вычитаем все, что к зачету = разница будет в бюджет к уплате или к возмещению.
Основания для расчета Книга покупок и продаж и сч.ф к ней.

ну мы же понимаем, что я могу контрогенту выставить счет на миллион, а он не будет оплачивать по какой либо причине. эту же сумму я не учитываю в отчете , до того как он его не оплатит.так?

[MarinaAnna]

Сообщение от Мария Костарева

спасибо, разве книга покупок и продаж это и есть счета фактуры?

Книга покупок заполняется на основании с/фактур полученных вами от поставщиков, а книга продаж заполняется вами на основании с/фактур, которые вы выдаете покупателям.

Сообщение от Мария Костарева

и ещё вопрос вот мы выставляем счета, а их кто то оплачивает , а кто то не оплачивает это все подшиваю, и есть это книга продаж?

Счета никакого отношения к книге продаж не имеет и вообще для учета счета никакого значения не имеют, счета выставляются для удобства оплаты клиента, получили счет, показали диру, он решил оплатить и дал указание буху, бух берет этот счет и в платежке пишет "Оплата по счету....", значение для налогообожения , в т.ч. НДС, играют только первичные документы, а это : накладные, акты, и к ним с/фактуры, либо же если были оплачены кому то авансы, то продавцы выставляют авансовые с/ф, или если вам кто-то оплатил, а услугу или товар вы ему еще не отгрузили, то вы должны выписывать авансовые с/фактуры.

Сообщение от Мария Костарева

а копии счетов даю в налоговую те, которые были оплачены?

В общем-то счета налоговую будут мало интересовать. Их будут интересовать счета/фактуры как ваши, так и поступившие к вам от поставщиков.

Сообщение от Мария Костарева

и ещё отчет по НДС я делаю опираясь на реестры из банка, правильно?

Абсолютно нет. Отчет по НДС вы делаете на основании выписанных вами с/фактур и полученных вами с/фактур от поставщиков.
На основании этих документов заполняются книги покупок и книги продаж, это если фирма или ИП на системе налогообложения ОСНО и работает с НДСом.
А вот если бы вы были на УСН, то тогда отчет УСН делался бы на основании поступлений денег на р/счет от покупателей и поступлении денег в кассу, и т.д. Нет смысла сейчас вам рассказывать о системе налогообложения УСН, так как у вас сейчас вопрос об НДСе.

[Entry]

Сообщение от Мария Костарева

ну мы же понимаем, что я могу контрогенту выставить счет на миллион, а он не будет оплачивать по какой либо причине. эту же сумму я не учитываю в отчете , до того как он его не оплатит.так?

Оплатит счет покупатель или нет - это категория дебиторская задолженность.
Счет - это не документ, который формирует выручку и базу для НДС.
Это предложение, приглашение принять услугу или товар.
Документ, который подтверждает событие, факт реализации - акт и накладная. Как только вы его выставили в адрес Покупателя с НДС - у вас обязанность по уплате суммы НДС в бюджет возникает.
Аналогично с Поставщиком - получили от него акт, накладную с НДС (не оплатили еще), а только отразили в учете - значит имеете право свой НДС с реализации уменьшить на суммы по полученным сч.ф от Поставщиков.
Это называется метод начисления т.е по факту события, которое не зависит от оплаты.

[Мария Костарева]

Сообщение от Entry

Оплатит счет покупатель или нет - это категория дебиторская задолженность.
Аналогично с Поставщиком - получили от него акт, накладную с НДС (не оплатили еще), а только отразили в учете - значит имеете право совй НДС с реализации уменьшить на суммы по полученным сч.ф от Поставщиков.
Это называется метод начисления т.е по факту события, которое не зависит от оплаты.

вот этого я и не знала... сейчас буду корректировать все кварталы. девочки спасибо!

[MarinaAnna]

Сообщение от Мария Костарева

ну мы же понимаем, что я могу контрогенту выставить счет на миллион

Вы может быть путаете понятие счет и счет/фактура ?

Сообщение от Мария Костарева

эту же сумму я не учитываю в отчете , до того как он его не оплатит.так?

Вы сумму НДС учтете в отчете, тогда, когда вы совершите ему продажу услуги или товара, выпишите накладную и счет/фактуру, даже если он вам ничего еще не оплатил, вы все равно должны будете отразить в отчете, а также, если вам покупатель оплатил, но вы ему еще ничего не отгрузили и ничего не продали, т.е. ни услугу, ни товар, но он вам сделал предоплату, вы тогда тоже должны отразить это в отчете. Счет вы можете выставить на миллион, а у него не было денег и он решил вам оплатить 500 тыс, а остальное решил, что он вам оплатит, тогда когда вы ему услугу или товар продадите, и выпишите накладную или акт, и с/фактуру. И если отгрузка произойдет в следующем квартале, то в этом квартале вы в отчете покажете только 500 тыс. н-р.

[Мария Костарева]

низкий поклон!

[MarinaAnna]

Мария Костарева, Не за что. Разбирайтесь, будут вопросы, спрашивайте.