НМА, в пользование

[AISA]

Сообщение от Entry

В продолжении темы - уточните в своем банке в валютном контроле может ли выручка поступать за минусом удержания к вам. Это всегда было запрещено. Все средства должны быть полность репатриированы в страну и потом вы уже перечисляете все положенные вознаграждения.
Также надо посмотреть есть ли соглашение о об избежании 2го налогообложения между РФ и Беларусью т.е если за вас заплатили налог один раз там, его тут уже платить не должны. Нужен пакет документов для подтверждения уплаты налога и его зачета в РФ.
И если нет соглашения, то это ваш прямой убыток.
Вознаграждение по Договору начисляем на затратный счет 26, а удержание налога на 91 и у меня под вопросом этот расход для уменьшения прибыли (если применимо и вы на ОСНО).

Меня интересует БУ мы на УСН 15%. В банке я уточню , но пользователь уже перечислил за минусом удержания налога и вознаграждения.В соглашение между нами прописано :Пользователь перечисляет Правообладателю поступившие от Прокатчиков средства, за вычетом суммы вознаграждения Пользователя, налога на доходы иностранного лица в размере 15% от перечисленной суммы. А вот пакет документов на уплату налога от Пользователя нет и пришлет ли он неизвестно. Что в этом случае делать с налогом у меня в расчетах из-за это сумма весит ,что он нам должен?

[Entry]

Сообщение от AISA

Меня интересует БУ мы на УСН 15%. В банке я уточню , но пользователь уже перечислил за минусом удержания налога и вознаграждения.В соглашение между нами прописано :Пользователь перечисляет Правообладателю поступившие от Прокатчиков средства, за вычетом суммы вознаграждения Пользователя, налога на доходы иностранного лица в размере 15% от перечисленной суммы. А вот пакет документов на уплату налога от Пользователя нет и пришлет ли он неизвестно. Что в этом случае делать с налогом у меня в расчетах из-за это сумма весит ,что он нам должен?

В договоре можно написать любые условия, это не значит, что все корректно со стороны российского права и валютного контроля.
Если нельзя делать взаимозачет, а суммы выручки не поступили на ваш счет, то накажут вашу фирму, а не ИП и договор в этом случае никакой роли не будет играть. Уточните этот момент в Банке и чтобы были точные ссылки на инструкцию ЦБ и как оформлять документы, включая коды валютных операций. У вас по этому договору паспорт сделки открыт или не требуется?
Если обобщить, то у вас получается затратная часть 15+25=40% вознаграждения.
Я бы уточнила в валютном контроле все моменты и по поводу налога и по поводу вознаграждения комиссионера, если все ок - начислила бы всю эту сумму по отчету комисионера на затраты.