Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 14.01.2008
Сообщений: 34
Спасибо: 0
|
![]()
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, как правильно оформить командировку. В командировку ездил генеральный директор. Касса на предприятии отсутствует, поэтому деньги под отчет не выдавались. В командировку он ездил за свой счет. Сейчас хочу возместить ему расходы: 100 р. суточные, 500 р такси (самолет приземлился поздно ночью, так что расход этот считаю обоснованным). Знаю, что многие бухгалтера возмещали расходы на основании заявления сотрудника, но налоговая все равно потом требовала авансовые отчеты (АО). В авансовом отчете сначала написала: аванс 0,00; израсходовано 500,00, остаток -500, перерасход 500,00. Потом поняла, что где-то у меня суточные пропали. Наверное надо было так: аванс 0,00; израсходовано 600,00, остаток -600, перерасход 600,00. В качестве подтверждающего документа квитанция из такси, суточные ни чем подтверждать не надо... Посоветуйте, пожалуйста, как правильно составить АО, а самое главное, как выдать эти деньги, когда касса отсутствует. |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
я только учусь...
Регистрация: 22.11.2007
Адрес: Хабаровск
Возраст: 42
Сообщений: 150
Спасибо: 0
|
![]()
Ну, во первых ваши суточные подтверждаются приказом на командировку, командировочным удостоверением (в нем должно стоять минимум 4 печати о том когда и куда прибыл/убыл ваш директор) и заданием на командировку, а так же билетами, чеками и т.п.
Суточные сейчас 700 руб., что ж вы так начальника обижаете? Хотя для исчисления налога на прибыль они так же 100 р. |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
модератор
Регистрация: 01.05.2008
Сообщений: 8,717
Спасибо: 181
|
![]()
А это надо смотреть их локальные нормативные акты, какие суточные они установили...
Так же, как выдаете зарплату, только в корреспонденции с 71 счетом... Да и выдать авансом могли бы, ничего в этом страшного нет... |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
я только учусь...
Регистрация: 22.11.2007
Адрес: Хабаровск
Возраст: 42
Сообщений: 150
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 14.01.2008
Сообщений: 34
Спасибо: 0
|
![]()
Я так и не поняла :(, как мне правильно в авансовом отчете написать, поясните, пожалуйста...то ли расходы на такси+суточные (500+100=600), то ли только расходы такси...
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
модератор
Регистрация: 01.05.2008
Сообщений: 8,717
Спасибо: 181
|
![]()
Суточные обязаны выплатить... Требование Трудового кодекса... А вот в каких размерах, должно быть установлено либо положением о командировках, либо в коллективном или трудовом договоре... А авиабилеты как приобретались?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 14.01.2008
Сообщений: 34
Спасибо: 0
|
![]()
То, что я выплачу суточные не подлежит сомнению, их размер тоже. Выдам суточные как только заведу кассу. Вы мне скажите, пожалуйста,как правильно оформить авансовый отчет в моей ситуации?
Авиабилеты покупались по безналу. |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 | |
я только учусь...
Регистрация: 22.11.2007
Адрес: Хабаровск
Возраст: 42
Сообщений: 150
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
1. если есть приказ на командировку, командировочное удостоверение со всеми отметками, пишем: суточные ст-то дней по 100 руб. Итого: 100 руб. (смотрим суточные по оборотной стороне командировочного удостоверения, где написано прибыл и убыл.День убытия из вашего города и день прибытия обратно считаются за целый день. Т.е. если дата вылета 10-е, а прилета 11-е, то уже суточные платят за 2 дня) 2. Расходы на такси...500 руб. А чем они подтверждены? Какие есть бумаги? Если нет ничего, то и принять их нельзя. А если есть - то пишете: расходы на такси 500 руб. 3. если авиабилеты приобретались по безналу, то их в авансовый отчет вклюяать не нужно. Итого перерасход по вашему АО будет 600 руб. Выдать его можно через банк, переводом на карточку сотрудника, если у вас нет кассы. Т.к. у вас наверняка есть зарплатные карточки, чтобы выдавать зп сотрудникам, т.к. у вас нет кассы. И усе! |
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
модератор
Регистрация: 01.05.2008
Сообщений: 8,717
Спасибо: 181
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
я только учусь...
Регистрация: 22.11.2007
Адрес: Хабаровск
Возраст: 42
Сообщений: 150
Спасибо: 0
|
![]()
Larky, просто для начинающих это кажется сложным. У нас вот совершенно нет кассы и ничего! Просто мне так удобнее. Все деньги идут через банк, а наличкой с нами тоже никто не рассчитывается. Сотрудники тоже довольны.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
модератор
Регистрация: 01.05.2008
Сообщений: 8,717
Спасибо: 181
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 20.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 1,460
Спасибо: 3
|
![]()
А у меня тоже вопрос по оформлению АО.
Все расходы по командировке были оплачены по безналу. Налом выдавались только суточные. Как правильно оформить оборотную сторону АО. Или в этом моем случае вообще не надо составлять АО. А списать на расходы бух справкой. Ведь это же компенсационные выплаты? А то что сотрудник был в командировке определенное количество дней подтверждает командировочное удостоверение с отметками. |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Документальное оформление зарплаты + налоги | Ириша)) | Зарплата и кадры | 6 | 16.04.2008 12:51 |
Документальное оформление прихода МПЗ | mari661 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 26 | 18.05.2007 13:25 |
Документальное оформление премирования | Ягодка | Обмен документами, полезные ссылки | 0 | 26.01.2007 13:44 |
Документальное оформление товаров | Ольга П | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 5 | 24.01.2007 15:12 |
документальное оформление производства | ЮреЦ | Общая система налогообложения (ОСНО) | 3 | 14.08.2006 06:25 |