Как закрыть деньги в балансе при з\п 0 руб, но с прибылью?

[Екатери-на]

Добрый день!
Прошу проконсультировать по следующему вопросу.
Получаемые от клиентов на расчетный счет средства снимались мной, как ген директором в счет прибыли (с расчетного счета снимались с помощью чековой книжки как на "иные расходы").
Я единственный сотрудник компании и зарплата у меня 0 рублей, т.е. с з\п налоги не уплачивались. Налог уплачивался только с прибыли организации.
В результате, когда потребовалось сдать баланс за прошлый год, оказалось, что у меня по кассе проходят те средства, которые я ранее со счета снимал.
Как теперь закрыть эти деньги в балансе?
Компания ООО, упрощенка.

[Entry]

Если вы снимали промежуточные дивиденды, то надо их начислить в учете проводками:
84-75 (70) начислены дивиденды
75 (70)-68 начилен НДФЛ 9% (участник резидент РФ)

75 (70)-50 (51) выплатили дивиденды за минусом НДФЛ
68-51 уплатили НДФЛ в бюджет в момент получения дивидендов

Если по итогам года вы выплатили дивидендов больше, чем есть в распоряжении компании чистой прибыли (см. счет 84 Нераспределенная прибыль), то это ваш доход, который облагается налогом.

Как вариант, переквалифицировать превышение, как суммы выданные под отчет т.е проводка
71-50 (51)
Эти суммы вы должны вернуть или отчитаться о потраченных средствах.

[Екатери-на]

Так дивиденты то должны наверное быть в % соотношени, или четкий фикс . А у меня в одном месяце поступление 10 000 руб, во втором 100 000, а в третьем - о руб.

[Fox120]

Сообщение от Екатери-на

Так дивиденты то должны наверное быть в % соотношени, или четкий фикс . А у меня в одном месяце поступление 10 000 руб, во втором 100 000, а в третьем - о руб.

Для дивиденДов нет ни каких соотношений, если Вы одна в учредителях.
Дивиденды выплачиваются по итогам квартала, полугодия, 9 месяцев и года. После утверждения бухгалтерской отчетности и в случае, если у Вас прибыль есть.
То, что у Вас были поступления, это не прибыль. Это поступление выручки.
Чистая прибыль считается на основании отчета о прибылях и убытках и баланса.

[Fox120]

Сообщение от Екатери-на

В результате, когда потребовалось сдать баланс за прошлый год, оказалось, что у меня по кассе проходят те средства, которые я ранее со счета снимал.
Как теперь закрыть эти деньги в балансе?
Компания ООО, упрощенка.

Посмотрите по отчету о прибылях и убытках, получается ли у Вас прибыль. И сумма этой прибыли покрывает Ваши съёмы денег? Если покрывает, закрывайте ее как выплату дивидендов, вернее в счет дивидендов, а если не вся, то остаток закрывайте как подочет.

[Екатери-на]

А с дивидендов я сколько должна заплатить % в бюджет?

[Entry]

Сообщение от Екатери-на

А с дивидендов я сколько должна заплатить % в бюджет?

Как уже писала выше в #2, НДФЛ 9% с дивидендов, если учредитель резидент РФ.
Уплачивается налог в момент получения дохода.