Счет-фактура на аванс на часть аванса

[Lady Anna]

Добрый день.

ООО "Смайлик" на ОСНО 31.03.2014 оплатил аванс субподрядчику в размере 100 000 рублей. (цифры условные).
При расчете НДС к уплате за 1 квартал 2014 года у ООО "Смайлик" получился достаточно большой НДС к уплате, поэтому оно хочет запросить у этого субподрядчика счет-фактуру на аванс. Но не на всю сумму. Потому, что если запросить на всю сумму аванса 100 000, то получится НДС к возмещению, а ООО "Смайлик" не хочет связываться со всякими возмещениями.

Вобщем суть вопроса такова, если оплатили аванс субподрядчику на 100 000 руб., можно ли у него запросить счет-фактуру на аванс только на 60 000 руб.?

[LiGro]

Сообщение от Lady Anna

если оплатили аванс субподрядчику на 100 000 руб., можно ли у него запросить счет-фактуру на аванс только на 60 000 руб.?

нет нельзя, вам ваш субподрядчик даст на всю сумму аванса на 100000 тыс

[ЛРК]

Сообщение от Lady Anna

можно ли у него запросить счет-фактуру на аванс только на 60 000 руб.?

Нельзя. Чтобы получить вычет по авансам, там 2 условия. 1. Предоплата, сумма которой закреплена договором. 2. Наличие счета-фактуры на аванс.


Lady Anna, можно сделать так. Не совсем эээ... красиво, но все-таки. Принять счет-фактуру на аванс, а какую-нибудь другую счет-фактуру по закупке отправить себе почтой и принять к вычету во 2 квартале.

[Lady Anna]

Сообщение от ЛРК

можно сделать так. Не совсем эээ... красиво, но все-таки. ........... какую-нибудь другую счет-фактуру по закупке отправить себе почтой и принять к вычету во 2 квартале.

мне даже не приходило в голову отправлять самим себе счет-фактуру почтой. Это хорошая идея, очень часто бывает нужно "перекинуть" НДС с одного квартала на другой. А то бывает, что НДС к возмещению, но возмещать я не берусь, все эти проверки, не хочу связываться. Поэтому было бы иногда хорошо перекинуть НДС на следующий квартал, чтобы не "пропал".

Но вот интересно, это всегда "прокатывает". Я никогда не перекидывала счет-фактуру на следующий квартал по дате на конверте. Налоговая ничего там дополнительно не проверяет? Или просто видят, что счет-фактура от 31.03.2014 года, а на конверте дата 05.04.2014 года и этого им достаточно?
А письмо должно быть с описью?

[ЛРК]

Lady Anna, у нас прокатывало. Я раза 3 такое делала. Только отправляйте себе не оригинал, а копию счета-фактуры. А то почта такая почта.

[ЛРК]

Сообщение от Lady Anna

А письмо должно быть с описью?

Я вообще обычное посылала. Мне нужен был конверт с отметкой почты об отправке. Ну и у себя в журнале входящих регистрировала это письмо при получении.

[самсунг]

Можно просто пустой конверт себе послать, а потом его приколоть к нужной счет фактуре

[ЛРК]

самсунг, когда придет пустой конверт... а вдруг он попадет не в те руки. А так - внутри копия бумажки, бухгалтерский документ, сразу передадут в бухгалтерию.

[самсунг]

ЛРК, уболтали , согласен

[Среда]

Сообщение от Lady Anna

счет-фактура от 31.03.2014 года, а на конверте дата 05.04.2014 года

НДС сдается до 20го. Не придерутся ли, что 05.04 могли включить еще в отчетность? Может имеет смысл отправлять посте 20го числа?

И наоборот: получаю по электронке документы за 31.03. Дата подписей допустим 09.04. А я из провожу 31.03. Нормально?

[ЛРК]

Сообщение от Йожык

Не придерутся ли, что 05.04 могли включить еще в отчетность?

А на основании чего придерутся? В данном случае - все по закону. Вычет НДС при наличии счета-фактуры и не раньше.

Сообщение от Йожык

Может имеет смысл отправлять посте 20го числа?

Да тут уже никакой разницы, собственно.

Сообщение от Йожык

Дата подписей допустим 09.04.

А это материалы или услуги?

[Среда]

Сообщение от ЛРК

А это материалы или услуги?

а это имеет значение?
услуги, Ростелеком.

[ЛРК]

Сообщение от Йожык

а это имеет значение?

ага, имеет. Материалы могут быть оприходованы позже (по факту поставки), а услуги приходуются по факту выполнения. ну, т.е. услуги берутся в затраты в том периоде, в котором они оказаны. Так что ты правильно делаешь.