09 счет не закрылся по году

[*Svetlanka*]

Желающих помочь нет?

[Эльвира Д]

Сообщение от *Svetlanka*

Сумму убытка с плюсом в обеих колонках писать? В колонке Сумма НУ ДТ и в колонке Сумма НУ КТ цифры будут одинковыми?

ДА и по дебету и по кредиту НУ с плюсом, а ВР по дебету и по кредиту с минусом. и суммы должны быть одинаковые.

[Эльвира Д]

Сообщение от *Svetlanka*

т.к. на конец года у меня есть остатки на складах и на эти остатки тоже начисляется 20% и относится на 09 счет.

не совсем понимаю почему на остатки начисляется 20%. у вас разница только на эти остатки?

[*Svetlanka*]

При закрытии месяца формируется проводка Д 68.04.2 К 77 "признание налогового отложенного". И потом когда карточку счета 09 смотришь, то сумма убытка увеличивается на эту сумму. И когда год закрываешь, то если делать как у Вас, то проводку (09/09) надо делать на 20%*99.01.1, тогда у меня на 09 остается дебетовый остаток.

[Эльвира Д]

*Svetlanka*, у меня в декларации по налогу на прибыль строка 100 равна сумме убытка. вот от этой суммы 20% составляет счет 09 ОНА. Попробуйте.

[*Svetlanka*]

А вообще на счете 68.04.2 на 31 декабря должна быть дебетовая сумма?

[Эльвира Д]

*Svetlanka*, нет

[*Svetlanka*]

Сообщение от Эльвира Д

*Svetlanka*, у меня в декларации по налогу на прибыль строка 100 равна сумме убытка. вот от этой суммы 20% составляет счет 09 ОНА. Попробуйте.

У меня тоже 20% от строки 100 = сумма 09 счета

[*Svetlanka*]

У меня получилось после закрытия года 68.04.2 сальдо на конец периода нет.
На 09 счете сальдо дебетовое на сумму убытка.
99.01.1 сальдо на конец периода нет.
По счету 97.21 пустая карточка на 31.12.
Всё так у меня теперь?

[Эльвира Д]

Сообщение от *Svetlanka*

По счету 97.21 пустая карточка на 31.12.
Всё так у меня теперь?

по счету 97.21 пустая карточка в БУ , в НУ сумма убытка соответствующая строке 100 по налогу на прибыль

[*Svetlanka*]

Сообщение от Эльвира Д

по счету 97.21 пустая карточка в БУ , в НУ сумма убытка соответствующая строке 100 по налогу на прибыль

Да, там сумма убытка по НУ - конечное сальдо по Дт.

[Эльвира Д]

*Svetlanka*, Поздравляю! все так и должно быть.

[*Svetlanka*]

Эльвира Д, Спасибо Вам огромное за помощь.

[Эльвира Д]

*Svetlanka*, пожалуйста.

[flash79]

подскажите, пожалуйста, у меня на конец года счет 68.04.2 не закрыт
висит сумма по дебету, правда очень маленькая
так быть не должно?

[Эльвира Д]

flash79, нет. сальдо должно быть нулевое.

[G.D.G.B]

Эльвира Д.!!! Огромное спасибо за Вашу консультацию!!!!

[slena89]

.А у меня все равно не получилось, в закрытии месяца как написано было отменила реформацию баланса, сделала операцию с указанными проводками, затем провела реформацию и опять та же картина с январем.Народ, помогите, реально уже нервы зашкаливают

[Umbrella]

У меня тоже баланс все равно ползет. по 09 счету сумма ОНА появляется в кредите и удваивается в дебите. соответственно обороты за период на эту сумму увеличиваются. Кто знает почему? и как с этим бороться?

[Allen]

Сообщение от Эльвира Д

ДА и по дебету и по кредиту НУ с плюсом, а ВР по дебету и по кредиту с минусом. и суммы должны быть одинаковые.

Кто-нибудь может наконец объяснить, ПОЧЕМУ и по дебету и по кредиту НУ суммы должны быть одинаковые ? и ВР по дебету и по кредиту суммы должны быть одинаковые ?

Спасибо !!!