Новая организация приобрела автомобиль.

[Alena7777]

Добрый день!
организация основана в апреле.
В мае приобрела подержанный легковой автомобиль ст-тью 500т.руб., средствами взноса учредителя (единственного)...
Автомобиль до сих пор не поставили на учет, (будет поставлен на днях)).
Во втором и третьем квартале автомобиль не оприходовали...одна из причин--получалось возмещение НДС.
пока Особой деятельности у организации нет, было получено два маленьких аванса от покупателей.
как правильно поступить??

[MarinaAnna]

Alena7777, А оплату производили по безналичному расчету ? автомобиль покупали у юр лица, раз там НДС присутствует ? Средства у учредителя брали в каком виде ? в виде вноса в УК, в виде доп капитала, в виде безвозмездной помощи, в виде займа беспроцентного ?

[Alena7777]

да оплатили по б/н с НДС у юр.лица, учредитель внес на р/счет средства в виде займа беспроцентного..

[vsv-boss]

Сообщение от Alena7777

да оплатили по б/н с НДС у юр.лица,

Сообщение от Alena7777

В мае приобрела подержанный легковой автомобиль ст-тью 500т.руб.,

В том отчётном периоде, когда у вас появилась сч-фактура, вы должны были указать её в декларации по НДС за тот период. Ну, и что что НДС к возмещению получился.

Сообщение от Alena7777

Во втором и третьем квартале автомобиль не оприходовали...одна из причин--получалось возмещение НДС.

И зря. Теперь вам уточнёнку придётся подавать за тот период по НДС. Нонче не имеет значение, когда вы ОС ввели в эксплуатацию для целей учёта входящего НДС к уменьшению. Теперь НДС к уменьшению по ОС ставят на момент принятия ОС к учёту, то есть по дате накладной или акта приёма-передачи ОС. (ОС-4 кажется)

[MarinaAnna]

Сообщение от vsv-boss

И зря.

Alena7777, Я тоже считаю, что зря. Подали бы декларацию в том периоде правильную с НДС к возмещению, деятельности у вас практически не было, документов мало, ну вызвали бы вас на камеральную проверку с документами, их же совсем немного надо было подготовить, раз у вас на тот момент деятельности то мало было, никаких проблем, оплата официально по безналичному расчету, с/фактура, накладная есть, чего испугались то ?

[vsv-boss]

Сообщение от Alena7777

как правильно поступить??

По букве закона. Вы должны подать уточнёнку по НДС за тот период и ждать камералки по ней.
По авансам полученным сделать декларацию за тот период, когда они поступили и если эта декларация не за тот же период, что и уточнёнка, то надо уплатить НДС начисленный без уменьшения на суммы по уточнёнке, чтоб не нарваться на претензии налоргов.

[MarinaAnna]

Сообщение от vsv-boss

то надо уплатить НДС начисленный без уменьшения на суммы по уточнёнке, чтоб не нарваться на претензии налоргов.

А если бы вы во-время подали правильную декларацию, с НДСом к возмещению, то тогда не надо было бы сейчас платить налог, так как либо у вас на карточке была бы уже сумма в переплате, за счет нее и перекрыли бы налог сейчас, а так как если вы сейчас подадите уточненку, то будет камералка месяца 3 вроде бы, и только после камералки сумма будет в переплате, и вам нужно будет решить, либо написать письмо с просьбой перечислить эту сумму возмещения на ваш р/счет, либо оставить ее для будущих платежей, ну а сейчас по декларации за 3 кв налог НДС конечно нужно уплатить, чтобы не возникло проблем.

[Alena7777]

да поняла, я и во 2 и 3 кв.налог заплатила с авансов полученных.
Т.е. мой путь:: это это сейчас уточненки за 2 и 3 кв...

[vsv-boss]

Сообщение от Alena7777

Т.е. мой путь:: это это сейчас уточненки за 2 и 3 кв...

А почему за оба квартала? Только за тот, когда сч-ф со входящим НДСом была.

[Alena7777]

Сообщение от vsv-boss

А почему за оба квартала? Только за тот, когда сч-ф со входящим НДСом была.

да, точно.

[vsv-boss]

Сообщение от Alena7777

да, точно.

удачи по возмещению...