налог на прибыль

[tatianabog]

Помогите начинающему бухгалтеру разобраться с налогом на прибыль. Я подавала декларацию по налогу ежеквартально.
1 квартал-убыток
2 квартал-к уплате
3 квартал- убыток
4 квартал- к уплате
Но за год в целом убыток, нужно ли платить аванс за 4 квартал, или достаточно декларацию падать и все. :confused: :confused:

[Lennok]

Налог на прибыль- это налог не за каждый квартал, а нарастающим итогом за год. Т.е. 1кв, 1-е полугодие, 9 месяцев и ГОД. Последняя декларация - это доходы за ГОД минус расходы за ГОД. Результат по ГОДУ.
Вы платите авансовые платежи по налогу на прибыль?

[Катрин]

какой аванс? и как то у вас интересно получается 1,2,3,4 кв, когда у нас по налогу на прибыль отчетными являются 1 квартал, полугодие, 9 месяцев и налоговый период год. Делается все нарастающим итогом

[tatianabog]

Да платила за полугодие

[tatianabog]

Вы правы, нарастающим итогом, я неправильно написала, но тогда у меня получается так
1 квартал-убыток, начислений нет
6 мес.- налог к уплате
9 мес.-убыток,начислений нет
12 мес. налог к уплате,
а по ОСВ 68.4 показывает сальдо по дебету. Я совсем запуталась

[Lennok]

Платили авансовые платежи ? Почему? за какие месяца?

[Lennok]

Платите налог на прибыль за 2006 год и сдавайте налоговую декларацию за 2006 год.

[Катрин]

должны былив 3 квартале платить за полугодие прибыль, хотя может обороты мизерные

[tatianabog]

Да за 6 месяцев платила , в ФБ и в местный бюджет

[Катрин]

Сообщение от Lennok

Платите налог на прибыль за 2006 год и сдавайте налоговую декларацию за 2006 год.

Лучше, пусть цыфирки выложать за квартал, полугодие, 9 месяцев, год.

Доходы без НДС
Расходы

[tatianabog]

Вот именно оборот небольшой: 5,5 млн за год выручка от реализации, вот и получается почти 100 тыс.руб. налог к уплате за год. А что делать не знаю.Вроде проверяла расходы, уменя было однажды зарплату программа не учитывала, но вроде проверила все учитывает, может где-то ошибка. Вот меня и смущает цифра в оборотке

[Катрин]

tatianabog выложите цыфры

доходы без ндс
расходы

и сколько уже в этот году платили прыбыли по бюджетам

[tatianabog]

1 кв доход-256136, расход-481853
6 мес доход- 1691247, расход - 1643982
9 мес. д-2809457, р-2862896
12 мес д-5060417, р-4496164
вот мои цифры, фирма существует 1год 4 месяца

[Lennok]

Советую разложить все расходы по статьям. Посмотреть, чтобы все было правильно. Зарплата за каждый месяц, налоги, материальные расходы, аренда все выписать и проанализировать, может чего не хватает. Проанализировать за счет чего были убытки? Картина должна быть ясная и "красивая", все затраты подтверждены документально и экономически обоснованы.

[Катрин]

а за 2005 год убыток был?

[tatianabog]

за 2005 был убыток, мы в июне открылись

[Катрин]

В каком размере? Сколько платили в бюджет в 2006 году?

[tatianabog]

да, платили 11357 за 6 мес

[Катрин]

а убыток какой за 2005 год был?

[tatianabog]

спасибо за помощь всем, я почти разобралась, со своей прибылью.