переехали в другую налоговую - уточненка

[Delphine]

Добрый день!
в 3 квартале переехали в новую налоговую, теперь необходимо сдать уточненку за 1 квартал по прибыли. Куда сдавать?
Сторнировать - исправлять не получится, замешано "закрытие месяца".
А может поправить в 1 квартале, все аккуратненько перепровести и общей суммой по году сдать? (согласна, что сумма налога за первые три квартала мягко выражаясь "поплывет").

[Entry]

Delphine, всю отчетность сдаете в ту ИФНС, в которой на учете стоите в т.ч и уточненную.

[Entry]

Delphine, а по поводу исправлений можно будет сказать, только если знать причину, по которой уточняетесь. И есть разные варианты исправления в зависимости от ситуации и в т.ч автоматизированные в ПО. Когда в БУ корректируем текущий год, а в НУ прошлый, например.

[Delphine]

Entry, у меня ОНО не правильно считалось с начала года, сейчас я все поправила (в тестовой базе и сформировала декларацию, вполне приличная получилась, налог на прибыль к доплате получился немного больше чем в первоначальной декларации).
Думаю, что тут может помочь только перепроведение закрытия месяцев.

[Entry]

Delphine, ОНО - эту бух учет и проводки в бухгалтерском учете, которые показывают разницу между НУ и БУ в части Налога на прибыль.
Поэтому "ОНО неправильно считалось" - явно не причина уточненной декларации.
Вы могли расходы завысить или занизить или доходы завысить или занизить в НУ.
И в зависимости от того, что конкретно произошло, будет соответственно решение по уточнению и по отражению в программе.
Если это некорректное заполнение справочников или порядок операций т.е техническая работа с программой, то возможно только Закрытие поможет.
Только, если у вас 1кв не корректный и это выяснилось сейчас, то и 2,3 тоже надо уточнять.
Но, например, если вы налог больше исчислили, то все исправить можно в годовой декларации и не сдавать уточненки.

[Delphine]

Entry,

это некорректное заполнение справочников или порядок операций т.е техническая работа с программой, то возможно только Закрытие поможет.

да это оно и есть, оплата труда в косвенные попала.

Но, например, если вы налог больше исчислили, то все исправить можно в годовой декларации и не сдавать уточненки.

да, именно про это я и говорю, налог к доплате больше получается, и у меня это получается сделать только перепроведением всех месяцев, как вы правильно и заметили

Только, если у вас 1кв не корректный и это выяснилось сейчас, то и 2,3 тоже надо уточнять.

[Entry]

Delphine, про налог больше исчислили, я имела в виду ранее исчислили.
Т.е сначала был 10 000р руб к уплате, а после пересчета стал 8 000руб.
Тогда можно уточненку не сдавать, а в вашем случае надо сдать за 1,2,3 кварталы предварительно доплатив налог и пени до момента отправки отчета корректировочного.

[Delphine]

Entry,

Тогда можно уточненку не сдавать, а в вашем случае надо сдать за 1,2,3 кварталы предварительно доплатив налог и пени до момента отправки отчета корректировочного.

и всё это счастье в новую налоговую? да у них там все полетит!

[Entry]

Delphine, у них ничего не полетит, они к полученным из вашей предыдущей налоговой данным добавят корректировки текущим числом и доначислят налог.
Вы же в декларации укажите кодировку, что сдаете уточненный расчет.
И оплату уже произведете в новую налоговую.
Прошлая вас сняла с учета и забыла про ваше существование.

[Delphine]

Entry, уточненки вызывают подозрение и наводят на мысль о камералке... а это не самая приятная процедура... очень не хочется сдавать уточненку и оправдываться за чужие косяки... А если сдавать уточненки при уже возможной камералке?
п.с. не подумайте, что я трусиха, но лишний геморрой, ой пардон, лишняя головная боль мне не к чему...

[Entry]

Delphine, наводят на подозрения фирмы, у которых нет уточненок т.к не ошибается тот, кто ничего не делает.
И это не я сказала, а инспектор ИФНС мне.
Камеральную проверку проводят по каждой сданной вами декларации, но узнаете вы о результатах, только если к вам есть вопросы.
У вас не доплачен налог и с ваших слов на серьезную сумму, поэтому я рекомендую сдать учтоненные декларации, как можно скорее.
Ничего вам за это не должно быть, кроме как спасибо.
Но, решать только вам и вашему руководителю, как поступить.

[Delphine]

Камеральную проверку проводят по каждой сданной вами декларации, но узнаете вы о результатах, только если к вам есть вопросы.

согласна, они всегда камералят.

У вас не доплачен налог и с ваших слов на серьезную сумму

не, сумма не такая уж и серьезная...
а вообще меня больше всего смущает, что сдавать надо начинать с 2012 года.
вот и думаю, что с ума сойдет новая налоговая, если за 2012 год будет налог к доплате, а за 2013 к вычету и 2014 год можно будет, как вы говорите, сдать только по году, т.к. скорее всего будет меньше налог к уплате с 1 квартала.
Ладно, на копии потренируюсь гляну, что там будет...

[Delphine]

Entry, и еще меня смущает один момент.
Вот смотрите, когда сдаешь уточненку, то налоговая просто доначисляет разницу, а если я буду сдавать в НОВУЮ налоговую КАК она определит РАЗНИЦУ, если она НЕ ЗНАЕТ НАЧИСЛЕНИЯ не то что бы по-квартально, но и вообще за все предыдущие года, она же только конечное сальдо видит, которое ей отправила старая налоговая... поэтому и думаю все таки, что все у них полетит, т.е. будут начислять по полной!

[Entry]

Delphine, там дело в электронном виде передают. Должна быть связь с прошлой декларацией. Это же обычна практика, когда сдают уточненные сведения.
Вы можете конечно все свои корректировки сейчас собрать в годовой декларации за 14г просто в оборотах и ничего не уточнять. Добавьте всю разницу во внереализационные доходы.
Выявить можно только по выездной проверке, но это конечно не есть хорошо, так поступать.

[Delphine]

Сообщение от Entry

Вы можете конечно все свои корректировки сейчас собрать в годовой декларации за 14г просто в оборотах и ничего не уточнять. Добавьте всю разницу во внереализационные доходы.

хмм... а можно тут по подробнее... т.е. перепровести закрытие месяцев и сдаться только годовой за 214 год?

[Entry]

Delphine, да все перепровести за прошлые периоды, как вы уже сделали по всей видимости. У вас на 68 счете будет реальная сумма налога на прибыль к уплате.
Заполняете годовую декларацию по данным 14г, потом смотрите на какую сумму налог на прибыль у вас отличается и добавляете необходимую сумму дохода во внереализационные, чтобы выйти на сумму к уплате по ОСВ на 31.12.14г.
Но, это способ конечно не самый лучший и точно не правильный.