Какую сумму указать в декларации по УСН и ОФР?

[Anna1990]

Добрый вечер.

ООО на УСН 6%.
По итогам года на р/с нам поступило 500 т.р.
По отраженным актам 600 т.р., т.е. задолженность 100 т.р. за заказчиками.

Вопрос в следующем, в декларации по УСН мне нужно отразить 500 т.р. и с них же заплатить налог. а в ОФР попадает сумма 600 т.р.

Получается у меня идет расхождение, как правильно все отразить в данной ситуации.

[Entry]

Anna1990, все верно т.к УСН кассовый метод по деньгам, а БУ по факту, метод начисления. И это расхождение объяснимое и в порядке вещей.

[Anna1990]

Сообщение от Entry

Anna1990, все верно т.к УСН кассовый метод по деньгам, а БУ по факту, метод начисления. И это расхождение объяснимое и в порядке вещей.

А налог в ОФР будет тот же что и в декларации по УСН?

[Entry]

Anna1990, да, в ОФР указывается налог из декларации. Он же начисляется в бухгалтерском учете Д 99 К 68.