НДС при нулевой выручке

[MarinaAnna]

Сообщение от Аленочка

была
поэтому и подала
в 2 кв не было, не показывала к возмещению.

Может быть лучше корректировку сдать по 2 кв, показать там возмещение, а в 3 кв уже тоже все правильно показать, и тоже сдать корректировку.
А то они иногда просят убрать суммы, если не было выручки и НДС получается к возмещению, а сейчас может быть будут давить на на то, что расходы и НДС по ним нужно показывать в том периоде, когда они произошли и могут суммы НДС 2 квартала, если оставить сейчас как есть, выкинуть и не возместить их. Не знаю, я просто размышляю, может быть и все пройдет благополучно, не подавая корректировок.

[LiGro]

Лично я бы ничего не меняла, а в налоговую показала бы это

Название документа:
Постановление Пленума ВАС РФ от 30.05.2014 N 33 "О некоторых вопросах, возникающих у арбитражных судов при рассмотрении дел, связанных с взиманием налога на добавленную стоимость"

Комментарий:
24 июня 2014 г. на сайте ВАС РФ www.arbitr.ru размещено Постановление Пленума ВАС РФ по вопросам обложения НДС (далее - Постановление). Отдельные вопросы проекта данного документа освещались в выпуске обзора от 23.04.2014. Необходимо обратить внимание, что согласно опубликованному тексту большинство пунктов, которые были изложены в двух альтернативных вариантах, приняты в редакции в пользу налогоплательщика. В частности, это касается следующих ситуаций:
- налогоплательщик вправе применять освобождение от обязанностей плательщика НДС на основании ст. 145 НК РФ, даже если он несвоевременно подал соответствующее уведомление в инспекцию (п. 2 Постановления);
- пониженная ставка НДС при ввозе или реализации товара применяется, если код такого товара указан в перечне, определенном Правительством РФ со ссылкой по крайней мере на один из источников: Общероссийский классификатор продукции или Товарную номенклатуру внешнеэкономической деятельности (п. 20 Постановления);
- налогоплательщик может заявить НДС к вычету в декларации за любой налоговый период в течение трех лет после окончания периода, в котором такое право возникло (п. 27 Постановления);
- налог признается включенным в цену и исчисляется расчетным способом, если из условий договора (дополнительных соглашений) или сопутствующих обстоятельств не следует, что цена договора установлена без НДС (п. 17 Постановления). Данная ситуация выгодна покупателю, поскольку он защищен от требований продавца уплатить НДС сверх цены, указанной в договоре (в том числе при обращении продавца в суд с заявлением о взыскании).

Имею полное право заявлять вычет. То что будет проверка (запросят все доки ) но если все в норме почему и не заявить. Просто потом будут в списке. ( у нас так например).

[Аленочка]

Я много перечитала информации перед сдачей НДС во 2м квартале
особенно если не было выручки
писали лучше отложить на след квартал, там я была уверена, что проведем реализацию.
Просто гемороя было бы в 2 раза больше 2 кв (могли бы сказать мне, чтоб включила сумму в третий кв.) и в 3м кв.
Решила на этот квартал и уже разом все. т.к. 4кв будет спокойнее (сезонный характер работы, все по минимум)
Осталось дождаться извещения.
Одно..еще не особо уложила у себя в голове, что делать с сч.ф. 2го кв.

[Аленочка]

мдэ вот и письмецо) 10 дней дали.

Развернуть для просмотра

1.01 - Книга продаж за 3-й квартал 2014 года
1.02 - Книга покупок за 3-й квартал 2014 года
1.03 - Копии счетов-фактур согласно книги продаж, Дата начала периода 01.07.2014, Дата
окончания периода 30.09.2014, за 3 квартал 2014 года
1.04 - Копии счетов-фактур согласно книги покупок, Дата начала периода 01.07.2014, Дата
окончания периода 30.09.2014, за 3 квартал 2014 года
1.05 - Товарные накладные, акты выполненных работ или оказанных услуг к счетам-
фактурам, отраженным в книге продаж за 3-й квартал 2014 года
1.06 - Товарные накладные, акты выполненных работ или оказанных услуг к счетам-
фактурам, подтверждающих оприходование товара, работ и услуг за 3-й квартал 2014 года
1.07 - Товарно-сопроводительные документы, подтверждающие реальное перемещение то-
вара от поставщиков по счетам-фактурам, заявленным в книге покупок за 3-й квартал 2014
года
1.08 - Товарно-сопроводительные документы, подтверждающие реальное перемещение то-
вара покупателям по счетам-фактурам, заявленным в книге продаж за 3-й квартал 2014 го-
да
1.09 - Оборотно-сальдовые ведомости сч. 01, 08, 10, 41, 60, 62, 66, 76, 76АВ
1.10 - Анализ счета 90
1.11 - карточки счетов 01, 08, 10, 41, 60, 62, 66, 76, 76АВ
1.12 - Учетная политика на 2014 год.
1.13 - Устав организации
1.14 - Договора аренды складских и офисных помещений, или письменное пояснение об их
отсутствии. Письменное пояснение о фактическом местонахождении организации.
1.15 - Договора поставок с покупателями и поставщиками по операциям отраженным в
книге покупок и продаж в 3 квартале 2014г.
1.16 - Договора с организациями осуществляющие для Вас транспортные услуги
1.17 - В случае приобретения основных средств – представить копии актов ввода в экс-
плуатацию, акты приема-передачи товара, инвентарные карточки объекта основных
средств, оборотно-сальдовые ведомости по сч. 01,08 за период с 01.07.2014 по 30.09.2014
1.18 - Штатное расписание
1.19 - Приказы о приеме на работу
1.20 - Договора гражданско-правового характера с работниками
1.21 - Письменное пояснение о причине заявления НДС к возмещению из бюджета в 3-м
квартале 2014 года
1.22 - Пояснительная записка о доставке товара от поставщиков, содержащая сведения о
том, кто доставлял товар, за чей счет, если привлечены сторонние организации предоста-
вить подтверждающие документы, указать пункт погрузки и разгрузки.
1.23 - Пояснительная записка о среднесписочной численности работающих в 3 квартале
2014г.
1.24 - Расчёт входного НДС приходящийся на облагаемый и необлагаемый оборот

[свернуть]

[Катюха]

Сообщение от Аленочка

мдэ вот и письмецо) 10 дней дали.

мдааа, многовато как-то, прям можно к ним переезжать со всем богатством.....

[Аленочка]

ага
благо не так много документов
но ппц
даже при усн проверка была скуднее
когда подтверждала убыток
сегодня соберусь с мыслями и начну потихоньку

[Б_С_К]

Сообщение от Катюха

мдааа, многовато как-то, прям можно к ним переезжать со всем богатством.....

Да обычный стандартный запрос при возмещении и не только ...

[Катюха]

Сообщение от Б_С_К

Да обычный стандартный запрос при возмещении и не только ...

мне вот тока интересно они действительно всю эту макулатуру изучают...., но ладно маленькая фирма, а если большие обороты.....

Сообщение от Аленочка

даже при усн проверка была скуднее
когда подтверждала убыток

у нас не требовали никакие документы, мы обошлись одним письмом, при чем не по одной фирме

[Аленочка]

Сообщение от Катюха

мне вот тока интересно они действительно всю эту макулатуру изучают...., но ладно маленькая фирма, а если большие обороты.....

у нас не требовали никакие документы, мы обошлись одним письмом, при чем не по одной фирме

у меня был убыток 7 миллионов
так что потребовали подтверждение
и еще такая при разговоре
мы ведь сделаем запрос в банк)
я типо ради бога, все через р/с проходило

а с НДС страшно
т.к. первый раз такой опыт и вообще вдруг придерутся к с.ф. с наибольшими сумами..и все т.к. только 2 с.ф., это уже 400 тысяч, остальные копейки

[LiGro]

Аленочка, да не бойтесь. Это обычный запрос документов как сказала
Б_С_К, сделаете копии и отдадите на проверку. Конечно если все в порядке с доками. Но все же на будущее старайтесь хоть маленькую сумму НДС к уплате показывать, тогда и доков меньше предоставлять придеться.

[Б_С_К]

Сообщение от Катюха

мне вот тока интересно они действительно всю эту макулатуру изучают....,

не думаю ... У меня недавно была Выездная, так с меня потребовали распечатать карточки счета!!! по всем счетам за 3 года. так вот получилось 6 коробок из под бумаги стоя и два "ушатанных" принтера. Спросила - "Зачем"? сказали так положено. А в реале, ну что можно увидеть в карточках? Естественно их ни кто не смотрит, У меня уже была такая мысль что они на сдаче макулатуры зарабатывают
А по НДС меня камералят каждый квартал в связи с экспортом, но я после требования звоню и уточняю какие доки принести, обычно все просят только конкретно относящиеся к предмету проверки...

[Аленочка]

задала свой вопрос в службу "Мое дело"
посмотрю, что ответят

[Просто человек]

Аленочка, а при чем здесь служба Мое дело?

[Аленочка]

Сообщение от Просто человек

Аленочка, а при чем здесь служба Мое дело?

дак узнать мнение специалистов еще

[MarinaAnna]

Сообщение от Аленочка

дак узнать мнение специалистов еще

А здесь что ? не специалисты ? или вы хотите как можно больше чтобы специалистов вам ответила ? ну напишите и нам тоже, интереса ради, что они ответят вам.

[Аленочка]

Сообщение от MarinaAnna

А здесь что ? не специалисты ? или вы хотите как можно больше чтобы специалистов вам ответила ? ну напишите и нам тоже, интереса ради, что они ответят вам.

ну вы уж очень как-то в штыки)
одно мнение хорошо) а два лучше, а если три, то еще лучше
т.к. из-за постановления Пленума ВАС РФ от 30.05.2014 N 33, я могу заявить НДС к вычету в любой момент, то я немного задалась вопросом, что делать с с.ф. в книге продаж. Вот и все. А тут мнения разошлись. Оставить или же поменять даты.

[vsv-boss]

Сообщение от Аленочка

.к. из-за постановления Пленума ВАС РФ от 30.05.2014 N 33, я могу заявить НДС к вычету в любой момент

Как то вы уж ооочень утрируете это Постановление. Ну, попробуйте заявить НДС в любой момент...

[MarinaAnna]

Сообщение от Аленочка

ну вы уж очень как-то в штыки)

Отнюдь, это вам показалось, что как-то в штыки )

Сообщение от Аленочка

одно мнение хорошо) а два лучше, а если три, то еще лучше

Кто ж с этим то спорит ?
Я же написала, что интересно еще мнение других, а именно тех, кто заявляет себя профессианалами, т.е. "Мое дело" - то, думаю, что там исключительно, профессионалы, и интересно, отвечают они или не тратят свое время на ответы на заданные им вопросы.
Абсолютно без сарказма и не в штыки.

[Аленочка]

Сообщение от vsv-boss

Как то вы уж ооочень утрируете это Постановление. Ну, попробуйте заявить НДС в любой момент...

дак вот я и вся в сомнениях) что мне делать с с.ф. за 2 кв...

[Dior...]

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, платится ли НДС с безвозмездно полученного имущества? Организация на ОСНО, спасибо!