Форум: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту Страница [17] Форум Главбух

ИринаСД · 28.05.2012, 12:39

Добрый день!
Подскажите плиз вот такой вопросик:
Мы офиц представители польской фирмочки в Москве. Наша компания собирается купить товар в Польше и отгрузить в Белоруссию, но дело в том, что они хотят чтобы наш покупатель Белорус вывез товар сам с завода производителя. Я не пойму как мне провести эту операцию и какие доки я должна предоставить в налоговую для подтверждения экспорта.Должны ли мы платить НДС если через таможню не провозим. может был у кого опыт таких сделок?

Валерия · 29.05.2012, 11:11

Отправляем Товар на экспорт в Германию. Для подтверждения 0 ставки необходимо

Контракт
Реквизиты должны быть заполнены верно

Банковская выписка до 01.10.2011г Я её не буду прикладывать но всё-таки...
В выписке должна быть ссылка на номер и дату Контракта

Таможенная декларация
Должен стоять штамп "Выпуск разрешен"
Должен стоять штамп "Товар вывезен"
Наименование Товара должно сопадать ТОРГ 12 и ГТД

Транспортные документы
Должен стоять штамп "Выпуск разрешен"
Должен стоять штамп "Товар вывезен"
Перевод на русский язык не обязателен

Скажите пожалуйста на что нужно обратить внимание при оформлении документов и какая справка ещё нужно с таможни?

ИринаСД · 29.05.2012, 11:17

Цитата:

Сообщение от Валерия

Отправляем Товар на экспорт в Германию. Для подтверждения 0 ставки необходимо

Контракт
Реквизиты должны быть заполнены верно

Банковская выписка до 01.10.2011г Я её не буду прикладывать но всё-таки...
В выписке должна быть ссылка на номер и дату Контракта

Таможенная декларация
Должен стоять штамп "Выпуск разрешен"
Должен стоять штамп "Товар вывезен"
Наименование Товара должно сопадать ТОРГ 12 и ГТД

Транспортные документы
Должен стоять штамп "Выпуск разрешен"
Должен стоять штамп "Товар вывезен"
Перевод на русский язык не обязателен

Скажите пожалуйста на что нужно обратить внимание при оформлении документов и какая справка ещё нужно с таможни?

Когда будете подавать декларацию по НДС с ней прикладываете документы с описью:
1 Копия контракта налогоплательщика с иностранным лицом на поставку товара за пределы таможенной территории Российской Федерации.
2 Копия выписки, подтверждающая фактическое поступление выручки от реализации товара иностранному лицу на счет налогоплательщика в российском банке.
3 Копия таможенной декларации с отметками российского таможенного органа, осуществившего выпуск товаров в режиме экспорта, и российского таможенного органа, в регионе деятельности которого находится пункт пропуска, через который товар был вывезен за пределы таможенной территории Российской Федерации.
4 Копия транспортных документов с отметками пограничных таможенных органов, подтверждающих вывоз товаров за пределы территории Российской Федерации. (CMR)
Далее Вам придет требование и по требованию соберете документы.

Валерия · 29.05.2012, 11:24

Цитата:

Сообщение от ИринаСД

Когда будете подавать декларацию по НДС с ней прикладываете документы с описью:
1 Копия контракта налогоплательщика с иностранным лицом на поставку товара за пределы таможенной территории Российской Федерации.
2 Копия выписки, подтверждающая фактическое поступление выручки от реализации товара иностранному лицу на счет налогоплательщика в российском банке.
3 Копия таможенной декларации с отметками российского таможенного органа, осуществившего выпуск товаров в режиме экспорта, и российского таможенного органа, в регионе деятельности которого находится пункт пропуска, через который товар был вывезен за пределы таможенной территории Российской Федерации.
4 Копия транспортных документов с отметками пограничных таможенных органов, подтверждающих вывоз товаров за пределы территории Российской Федерации. (CMR)
Далее Вам придет требование и по требованию соберете документы.

Спасибо!
А вы не знаете про какую-то справку с Таможни?
И ещё на таможне попросили заполнить Плановую калькуляцию (во вл файле посмотрите?). Это не для налоговой, но таможня просит...

ИринаСД · 29.05.2012, 11:36

Цитата:

Сообщение от Валерия

Спасибо!
А вы не знаете про какую-то справку с Таможни?
И ещё на таможне попросили заполнить Плановую калькуляцию (во вл файле посмотрите?). Это не для налоговой, но таможня просит...

Справку с таможни о чем??
Плановая калькуляция это расчет экспортной стоимости. Я этим не занимаюсь, но туда входят все расходы по сделке и указывается доход, который вы получите от сделки. Налоговая тоже у вас ее запросит.

Б_С_К · 29.05.2012, 11:38

Выписка из Банка с 1 октября 2011г. - не нужна

Валерия · 29.05.2012, 11:51

Цитата:

Сообщение от ИринаСД

Налоговая тоже у вас ее запросит.

Вот я и думаю... что показывать убыток от сделки или прибыль? Дело в том что для нас это убыточная операция, т.к. эта реализация - возврат инопоставщику Товара который мы не продали в течение 3х лет. И для нас продажная цена - цена закупки без учета Таможеных сборов и таможенных пошлин + курс вырос = Получается что реально мы продаём в убыток. Но для налоговой наверное лучше не показывать убыток от сделки?

Валерия · 29.05.2012, 11:52

Цитата:

Сообщение от Б_С_К

Выписка из Банка с 1 октября 2011г. - не нужна

Да-да... я знаю.Спасибо!

Б_С_К · 29.05.2012, 11:57

Цитата:

Сообщение от Валерия

Но для налоговой наверное лучше не показывать убыток от сделки?

Думаю - Да, а то потом Вывернут в свою пользу и не подтвердят возмещение...

Валерия · 29.05.2012, 12:04

Цитата:

Сообщение от Б_С_К

Думаю - Да, а то потом Вывернут в свою пользу и не подтвердят возмещение...

Спасибо девочки, а то я легкомыслено подошла к этой плановой калькуляции и показала убыток. На Таможне сказали что им всё равно. Я и поянтия не имла что нужно эту калькуляцию в налоговую предоставлять....

Б_С_К ИринаСД

Валерия · 29.05.2012, 12:59

Цитата:

Сообщение от Б_С_К

Думаю - Да, а то потом Вывернут в свою пользу и не подтвердят возмещение...

Если я в справке "нарисую" прибыль то налоговая может перепроверить по всем входящим докам и определить, что реально продали товар с убытком ?

ИринаСД · 29.05.2012, 13:13

Цитата:

Сообщение от Валерия

Если я в справке "нарисую" прибыль то налоговая может перепроверить по всем входящим докам и определить, что реально продали товар с убытком ?

А какая таможня у Вас? Просто мы зп не включаем, только перевозка и закупка, в связи с чем получается прибыль. В налоговую можно предоставить расчет в произвольной форме.

Валерия · 29.05.2012, 13:19

Цитата:

Сообщение от ИринаСД

А какая таможня у Вас? Просто мы зп не включаем, только перевозка и закупка, в связи с чем получается прибыль. В налоговую можно предоставить расчет в произвольной форме.

Таможня московская. СВХ Гужон. Одинцовский район.
В какой момент налоговая будет запрашивать... это же не обязательный документ. Просто в этой реализации приходы с 2008 года. Они так вообще могут все документы запросить. Наверное уже потирают руки...

Валерия · 29.05.2012, 13:31

У меня реализация на 10 000 ЕВРО по курсу 40,1179 = 401 т.р
А себестоимсоть на 477 т.р. Убыток без ЗП составляет (-) 76 т.р.

ИринаСД · 29.05.2012, 13:43

Цитата:

Сообщение от Валерия

У меня реализация на 10 000 ЕВРО по курсу 40,1179 = 401 т.р
А себестоимсоть на 477 т.р. Убыток без ЗП составляет (-) 76 т.р.

А по дороже продать его? Просто налоговая затребует документы поступления, можно сослаться на то, что себестоимость на день покупки другая была, ведь у евро тогда другой курс был. А по какому курсу купили?

Валерия · 29.05.2012, 13:45

Цитата:

Сообщение от Б_С_К

Думаю - Да, а то потом Вывернут в свою пользу и не подтвердят возмещение...

В контракте пропишу что Поставщик выкупает обратно свой Товар (обратная реализация) и цена реализации есть закупочная цена...

ИринаСД · 29.05.2012, 13:50

Цитата:

Сообщение от Валерия

В контракте пропишу что Поставщик выкупает обратно свой Товар (обратная реализация) и цена реализации есть закупочная цена...

Ну да...а вы в налоговой с инспектором не советовались? Мне моя подсказывает как лучше.

Б_С_К · 29.05.2012, 13:50

Цитата:

Сообщение от Валерия

Спасибо девочки, а то я легкомыслено подошла к этой плановой калькуляции и показала убыток. На Таможне сказали что им всё равно. Я и поянтия не имла что нужно эту калькуляцию в налоговую предоставлять....

Я вообще про такое первый раз слышу, уже больше 3х лет работаем и ни когда калькуляцию не спрашивали...

ИринаСД · 29.05.2012, 13:51

Цитата:

Сообщение от Б_С_К

Я вообще про такое первый раз слышу, уже больше 3х лет работаем и ни когда калькуляцию не спрашивали...

Хм...а у нас каждый квартал по требованию запрашивают.

Валерия · 29.05.2012, 13:52

Цитата:

Сообщение от ИринаСД

А по дороже продать его? Просто налоговая затребует документы поступления, можно сослаться на то, что себестоимость на день покупки другая была, ведь у евро тогда другой курс был. А по какому курсу купили?

в основном был курс 42.
Я уже посчитала ... нужно примерно увеличить нашу реализацию на 20% (70 000р раскидать на 10 000 ЕВРО), но при обратной реализации мы разве можем увеличить цену?

Варианты у меня такие:
1. Я показываю прибыль через увеличение суммы реализации на 20%
2. Я в Контракте показываю что это поставщик обратно выкупает свой Товар. Не знаю спасет или нет?

28.05.2012, 12:39	#321
ИринаСД Ведущий бухгалтер Регистрация: 17.04.2007 Возраст: 38 Сообщений: 444 Спасибо: 0	Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту Добрый день! Подскажите плиз вот такой вопросик: Мы офиц представители польской фирмочки в Москве. Наша компания собирается купить товар в Польше и отгрузить в Белоруссию, но дело в том, что они хотят чтобы наш покупатель Белорус вывез товар сам с завода производителя. Я не пойму как мне провести эту операцию и какие доки я должна предоставить в налоговую для подтверждения экспорта.Должны ли мы платить НДС если через таможню не провозим. может был у кого опыт таких сделок? __________________ Всему можно научиться, главное захотеть это!

29.05.2012, 11:11	#322
Валерия статус: Бог в бухгалтерии Регистрация: 14.09.2006 Адрес: Москва Возраст: 59 Сообщений: 5,178 Спасибо: 38	Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту Отправляем Товар на экспорт в Германию. Для подтверждения 0 ставки необходимо Контракт Реквизиты должны быть заполнены верно Банковская выписка до 01.10.2011г Я её не буду прикладывать но всё-таки... В выписке должна быть ссылка на номер и дату Контракта Таможенная декларация Должен стоять штамп "Выпуск разрешен" Должен стоять штамп "Товар вывезен" Наименование Товара должно сопадать ТОРГ 12 и ГТД Транспортные документы Должен стоять штамп "Выпуск разрешен" Должен стоять штамп "Товар вывезен" Перевод на русский язык не обязателен Скажите пожалуйста на что нужно обратить внимание при оформлении документов и какая справка ещё нужно с таможни?

29.05.2012, 11:38	#326
Б_С_К статус: Бог в бухгалтерии Регистрация: 20.03.2009 Адрес: г.Волжский (почти Волгоград) Возраст: 52 Сообщений: 6,429 Спасибо: 404	Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту Выписка из Банка с 1 октября 2011г. - не нужна

29.05.2012, 13:31	#334
Валерия статус: Бог в бухгалтерии Регистрация: 14.09.2006 Адрес: Москва Возраст: 59 Сообщений: 5,178 Спасибо: 38	Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту У меня реализация на 10 000 ЕВРО по курсу 40,1179 = 401 т.р А себестоимсоть на 477 т.р. Убыток без ЗП составляет (-) 76 т.р.