Проверьте пожалуйста ответы

[Youlia]

Сообщение от visa

-600 это что?

Так называемый текущий налог на прибыль Т.е. если Вы налоговый убыток умножите на ставку, то получите -600. Только в отчетности он не отражается, потому что никаких возвратов по налогу на прибыль из бюджета не предусмотрено.

[visa]

Тогда чистая прибыль будет (10200)?

[Youlia]

visa, нарисуйте самолетик по 99-му счету, и выйдете на чистый убыток.

[Youlia]

Сообщение от visa

Показатели номер строки сумма

Прибыль (убыток) до налогообложения 140 (10000)
Отложенные налоговые активы 141 1600
Отложенные налоговые обязательства 142 (1200)
Текущий налог на прибыль
(текущий налоговый убыток) 150 0
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода 190 (9600)

Справочно
Постоянные налоговые обязательства (активы) 200 1600

Да, Вы правильно форму 2 заполнили.
Чистый убыток будет 9600. Для проверки нарисуйте самолетик.

[visa]

Спасибо Youlia . Я сегодня написала такой же ответ,но увы, преподаватель написал мне,что задание решено неверно. И где теперь у меня неправильно,я не знаю.Да и теперь уже ничего не исправишь,оценку мне уже поставили.
Спасибо Вам еще раз.

[Youlia]

Сообщение от visa

Я сегодня написала такой же ответ,но увы, преподаватель написал мне,что задание решено неверно. И где теперь у меня неправильно,я не знаю.

Какой ответ Вы написали? Вы не ходили потом на консультацию к преподавателю?

[visa]

Сообщение от Youlia

Какой ответ Вы написали?

Прибыль (убыток) до налогообложения 140 (10000)
Отложенные налоговые активы 141 1600
Отложенные налоговые обязательства 142 (1200)
Текущий налог на прибыль
(текущий налоговый убыток) 150 0
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода 190 (9600)

Справочно
Постоянные налоговые обязательства (активы) 200 1600

Сообщение от Youlia

Вы не ходили потом на консультацию к преподавателю?

Я учусь дистанционно. Получаю задания,выполняю,отправляю на проверку,преподаватели проверяют и ставят оценку.

[Youlia]

visa, Вы правильно заполнили форму 2, в соответствии с методологией, предусмотренной пбу 18. Более того, Ваш пример там рассмотрен в конце. Только там рассмотрена ситуация с прибылью, а у Вас убыток. Я не могу понять, что не устроило Вашего преподавателя, в чем он усмотрел ошибку. Интересно было бы разобраться и услышать его мнение по данному вопросу.

[fnmzyf]

Здравствуйте. Скажите пожалуйста а Вы учитесь в РИУ?

[viktorja]

Проверьте пожалуйста проводки!
Делаю хозяйственные операции за январь 2010 год

1) Начислены взносы на обязательное страхование от несчастных случаев и профессиональных заболеваний 1,4 % Д26, ну еще у меня 20 К69.11
2)Реализован товар ЗАО «Битек» с наценкой 62% Д62 К41
3) Оплачены полученные материалы Д60 К51
4)Отражена арендная плата помещения администрации ЗАО «Интепс» Д26 К60
5)Получены денежные средства на хозяйственные нужды Д50 К51
6)Списаны материалы для ремонта бухгалтерии: Д26 К10
7)Произведен окончательный расчет с подотчетными лицами Д71 К50
8)Отпущены материалы для изготовления продукции: Д20 К10

Я вот только учусь. Правильно ли я сделала?

[Светлана Дм]

Сообщение от viktorja

2)Реализован товар ЗАО «Битек» с наценкой 62% Д62 К41

Дт62 Кт 90