Форум: вспомогательный счет 000.куда отнести в балансе? Страница [2] Форум Главбух

ElenaG · 10.05.2011, 15:17

Цитата:

Сообщение от Veselenochka

а что хорошего-то? сейчас прибыль, дивиденды выплатят, а потом найдутся какие-нибудь расходные документы и что делать?

прибыль-то фиктивная..

а есть ещё варианты - куда повесить? на 000 не должно же висеть...
Но сверки ОБЯЗАТЕЛЬНО надо проводить... А то вот будет веселье, если в один прекрасный день выяснится, что долг такой, либо перед поставщиком, либо перед бюджетом...

и не думаю, что на 100% прибыль фиктивная...

Veselenochka · 10.05.2011, 15:29

Цитата:

Сообщение от ElenaG

а есть ещё варианты - куда повесить?

туда где должно быть

что за спешка сделать баланс прямо сейчас? для чего?

2 года (или сколько там) без него работали и ничего

КсешаКсеша · 10.05.2011, 15:39

ElenaG, да ,вы меня правильно поняли,начала вести учет с 01.01.2011 года,просто ввела нач.данные по счетам, и на 000 получился остаток по кредиту.Вот.Я просто уточнила ход событий,что после ввода всех данных,а закрою 000 сч. в корреспонденции с 99.09.У нас точно прибыль,только вот точную цифру уж точно не свести

ElenaG · 10.05.2011, 15:53

Цитата:

Сообщение от Veselenochka

что за спешка сделать баланс прямо сейчас? для чего?

В теме задан вопрос - я преложила вариант решения проблемы. я и не настаиваю, что это самый правильный вариант... может, кто-нибудь что ещё умное предложит. просто на примере своего учета я могу сказать, что у меня на нулях повисла:
при переходе с 1с 7,7 - сальдо по налогу УСН,
а при переходе с 8.1 на 8.2 - как раз прибыль... там с субсчетами была какая-то неувязка и выгрузилось криво. Поэтому и рекомендую данный вариант.

тем более, что так же настоятельно рекомендую провести сверку. По-моему, ничего плохого я не советовала, если где не права, то извините.

Veselenochka · 10.05.2011, 15:58

Цитата:

Сообщение от ElenaG

По-моему, ничего плохого я не советовала, если где не права, то извините.

по моему я и не говорила что вы что-то плохое советуете.

это ваша точка зрения, я высказала свою - автор может выбрать то что ему ближе

КсешаКсеша · 10.05.2011, 16:00

Цитата:

Сообщение от Veselenochka

что за спешка сделать баланс прямо сейчас? для чего?

спешки нет, я просто решила восстановить 2010 год.т.к. может в 2012 усн-щики будут сдавать баланс,так представьте сколько мароки будет тогда мне, был бы не совсем точный,2010 тоже,и было бы слишком все запутанно

Veselenochka · 10.05.2011, 16:04

Цитата:

Сообщение от КсешаКсеша

спешки нет, я просто решила восстановить 2010 год.т.к

тем более

и тем более что у вас всего один 2010год..

Larky · 12.05.2011, 07:35

Цитата:

Сообщение от КсешаКсеша

я просто решила восстановить 2010 год.

Да оставьте Вы его уже в покое, он канул в Лету... Выводите остатки по счетам на 1 января 2011 г. инвентаризацией, тем более что без нее все равно не обойтись, даже восстанавливая 2010 год, потому как где гарантия правильности учетных данных за предыдущие годы? Я же Вам в другой теме уже все рассказал...

Цитата:

Сообщение от КсешаКсеша

начала вести учет с 01.01.2011 года,просто ввела нач.данные по счетам, и на 000 получился остаток по кредиту

Если начальные данные по счетам верны и никто их оспорить не может, значит выявилась вся наработаная за предыдущие годы прибыль...

Было бы хуже, если остаток был по дебету...

Закрывайте его на 84 и успокойтесь... Даже если вдруг выявится какой-либо неучтенный долг, сделаете исправительную проводку на момент обнаружения, уменьшив нераспределенную прибыль и увеличив обязательства... Только делайте исправление как положено - красным сторно, что бы избежать дебетового оборота по 84, поскольку дебетовать Вы его можете только с разрешения участников общества...

Татьяна90 · 12.05.2011, 13:14

А у меня оборот по дебету счета 000 мы нашли в чем ошибка в 2009 году организация на расходы не отнесла 40000 руб и вот там висит, уточненки по прибыли не подавали, так как не хотим связываться с налоговой, вот в случае налоговой проверки нам надеюсь ничего за это не будет?

КсешаКсеша · 23.05.2011, 09:29

и еще вопрос,кредитовый оборот по 000 счету отражу потом проводкой как прибыль,а затем отнесу на 84,как нераспр.прибыль.За 2009 год в балансе есть нераспр.прибыль,значит нужно будет прибавить 2010 год к 2009?
и может быть такое,что прибыль больше ,чем денег на р/с?

Larky · 24.05.2011, 12:36

Цитата:

Сообщение от КсешаКсеша

кредитовый оборот по 000 счету отражу потом проводкой как прибыль,а затем отнесу на 84

Отражайте сразу на 84 как нераспределенную прибыль прошлых лет... А на 90 счетах у вас отразится прибыль от текущей деятельности...

Цитата:

Сообщение от КсешаКсеша

может быть такое,что прибыль больше ,чем денег на р/с?

Конечно... У вас же наверняка кроме денежных средств есть и другие активы, источником которых является прибыль...

Татьяна90 · 24.05.2011, 13:01

Ответьте пожалуйста кто знает на мой вопрос(((((

Katalinka · 24.05.2011, 17:09

Цитата:

Сообщение от Татьяна90

А у меня оборот по дебету счета 000 мы нашли в чем ошибка в 2009 году организация на расходы не отнесла 40000 руб и вот там висит, уточненки по прибыли не подавали, так как не хотим связываться с налоговой, вот в случае налоговой проверки нам надеюсь ничего за это не будет?

у Вас оборот по дебету счета 000, а как Вы баланс сводили? он же тогда по идее не должен был сойтись...

КсешаКсеша · 26.05.2011, 11:15

а еще вот ввела остатки по 41 счету,сумма по дебету отражается,но по кредиту потом ничего не уходит,и не отображается в ведомости учета МПЗ,то что есть остатки по товарам(нету колич.учета).Почему так?

Katalinka · 26.05.2011, 11:21

Цитата:

Сообщение от КсешаКсеша

а еще вот ввела остатки по 41 счету,сумма по дебету отражается,но по кредиту потом ничего не уходит,и не отображается в ведомости учета МПЗ,то что есть остатки по товарам(нету колич.учета).Почему так?

У Вас в плане счетов по счету 41 стоит галочка "Количественный учет"?

vandi · 23.11.2011, 10:34

Я присоединюсь к теме, ситуация аналогичная. Применяем УСН, с 2011 года начинаем вести учет из-за необходимости выплачивать дивиденды. Посмотрите, пожалуйста, правильно ли я формирую проводки. Есть остатки на складе по ТМЦ на 31.12.2010г.:
Д10 К000 - 477320-36 р.
Д41 К000 - 147845-31 р.
Правильно ли, что далее я формирую проводку по оплате Д000 К51 - 625165,67 р.?
Остатки по 68, 69, 70, 71, 80 завела в корреспонденции с Д000 и по К000 остатки на 51 счете.
Как и в описанных ситуациях, вспомогательный счет не закрылся, по К000 осталась висеть сумма, на нее 31.12.2010 г. делаю проводку Д000 К84.
Прокомментируйте, пожалуйста. Большое спасибо!

Larky · 23.11.2011, 17:28

Цитата:

Сообщение от vandi

Правильно ли, что далее я формирую проводку по оплате Д000 К51 - 625165,67 р.?

По оплате чего?

vandi · 23.11.2011, 18:10

Цитата:

Сообщение от Larky

По оплате чего?

Материалов и товаров, по которым завожу остатки, они полностью оплачены.

Larky · 23.11.2011, 18:32

А остаток на 51 счете, подтвержденый банковской выпиской, который Вы вводите проводкой Дт51-Кт000 какой?

vandi · 23.11.2011, 18:41

Цитата:

Сообщение от Larky

А остаток на 51 счете, подтвержденый банковской выпиской, который Вы вводите проводкой Дт51-Кт000 какой?

На 01.01.2011 г. остаток на начало 481309-31 руб., его я завела проводкой Д51 К000 31.12.2010 г.

10.05.2011, 15:39	#23
КсешаКсеша начинающий Регистрация: 24.03.2011 Сообщений: 371 Спасибо: 0	Re: вспомогательный счет 000.куда отнести в балансе? ElenaG, да ,вы меня правильно поняли,начала вести учет с 01.01.2011 года,просто ввела нач.данные по счетам, и на 000 получился остаток по кредиту.Вот.Я просто уточнила ход событий,что после ввода всех данных,а закрою 000 сч. в корреспонденции с 99.09.У нас точно прибыль,только вот точную цифру уж точно не свести

12.05.2011, 13:14	#29
Татьяна90 статус: старший бухгалтер Регистрация: 05.04.2011 Сообщений: 131 Спасибо: 0	Re: вспомогательный счет 000.куда отнести в балансе? А у меня оборот по дебету счета 000 мы нашли в чем ошибка в 2009 году организация на расходы не отнесла 40000 руб и вот там висит, уточненки по прибыли не подавали, так как не хотим связываться с налоговой, вот в случае налоговой проверки нам надеюсь ничего за это не будет?

23.05.2011, 09:29	#30
КсешаКсеша начинающий Регистрация: 24.03.2011 Сообщений: 371 Спасибо: 0	Re: вспомогательный счет 000.куда отнести в балансе? и еще вопрос,кредитовый оборот по 000 счету отражу потом проводкой как прибыль,а затем отнесу на 84,как нераспр.прибыль.За 2009 год в балансе есть нераспр.прибыль,значит нужно будет прибавить 2010 год к 2009? и может быть такое,что прибыль больше ,чем денег на р/с?

24.05.2011, 13:01	#32
Татьяна90 статус: старший бухгалтер Регистрация: 05.04.2011 Сообщений: 131 Спасибо: 0	Re: вспомогательный счет 000.куда отнести в балансе? Ответьте пожалуйста кто знает на мой вопрос(((((

26.05.2011, 11:15	#34
КсешаКсеша начинающий Регистрация: 24.03.2011 Сообщений: 371 Спасибо: 0	Re: вспомогательный счет 000.куда отнести в балансе? а еще вот ввела остатки по 41 счету,сумма по дебету отражается,но по кредиту потом ничего не уходит,и не отображается в ведомости учета МПЗ,то что есть остатки по товарам(нету колич.учета).Почему так?

23.11.2011, 10:34	#36
vandi статус: бухгалтер Регистрация: 09.10.2011 Сообщений: 43 Спасибо: 0	Re: вспомогательный счет 000.куда отнести в балансе? Я присоединюсь к теме, ситуация аналогичная. Применяем УСН, с 2011 года начинаем вести учет из-за необходимости выплачивать дивиденды. Посмотрите, пожалуйста, правильно ли я формирую проводки. Есть остатки на складе по ТМЦ на 31.12.2010г.: Д10 К000 - 477320-36 р. Д41 К000 - 147845-31 р. Правильно ли, что далее я формирую проводку по оплате Д000 К51 - 625165,67 р.? Остатки по 68, 69, 70, 71, 80 завела в корреспонденции с Д000 и по К000 остатки на 51 счете. Как и в описанных ситуациях, вспомогательный счет не закрылся, по К000 осталась висеть сумма, на нее 31.12.2010 г. делаю проводку Д000 К84. Прокомментируйте, пожалуйста. Большое спасибо!

23.11.2011, 18:32	#39
Larky модератор Регистрация: 01.05.2008 Сообщений: 8,717 Спасибо: 181	Re: вспомогательный счет 000.куда отнести в балансе? А остаток на 51 счете, подтвержденый банковской выпиской, который Вы вводите проводкой Дт51-Кт000 какой?