Эквайринг

[MarinaAnna]

Сообщение от ptihka

Но вариант со сч. 84 не совсем корректен.

Ну и 99 я бы не стала использовать, не только 84.

[Александр Медведев]

Давайте посмотрим на операции в прошлом периоде:
1. 57.03-62.Р (1000р) - переданы слипы на инкассацию (оплата пластиковой картой)
- на самом деле - не переданы, значит сразу:
В текущем периоде перекладываем оплату со счета 57.03 на 91.02
- Это исправительная проводка ошибки прошлого периода в текущем периоде:
91.02, 57.03 (1000р).
- оплату за товар произвели за счет собственных убытков - подарили товар клиенту-покупателю.

В прошлом периоде сделана проводка передачи с карточки на р/сч в банке

2. 51-57.03 получены средства за тов от банка за минусом комиссии
- Но это движение банком не подтверждено - вы не предоставили подтверждающий документ,
поэтому банк обнуляет сумму по сч 51 в текущем периоде:

Нужно понять, куда списывается эта сумма - на карточку клиента-покупателя?
- Тогда операция списания в текущем периоде выглядит:
57.03-51, сумма списания с р\сч на карточку (1000).
Как видно, произошло гашение движений между прошлым и текущим периодами.

В итоге - на карточку вернулась сумма, ранее предназначенная для оплаты за товар.
Остаток по Сч51, по данной операции, обнулился.
Продажа клиенту произошла, как подарок - за счет собственных убытков по сч 91.02.

- вот всего 2 проводки, которые выделены жирным шрифтом для проведения в текущем периоде.

Автор темы - подтвердите - средства с р\сч банк вернул на карточку клиента-покупателя?