Заполнение строки "сумма налога не удержанная" в 2-НДФЛ,если зарплата не выплачена

[Lem@n]

Сообщение от Баскова

Позвонила я в налоговую. Они мне сказали подавать корректировку по 2-НДФЛ с признаком "1" и убирать сумму из строки "сумма налога не удержанная налоговым агентом". Иначе этому сотруднику к уплате придет этот налог.Спорить бесполезно с ними.Подаю корректировку.

Когда писала, этого сообщения не видела. Но это как раз то, о чем и я написала! Сейчас корректировка, а после выплаты зарплаты - уточненка!

[Баскова]

Сообщение от Lem@n

Тогда вам надо действовать по этому сценарию


То есть, на дату подачи 2-НДФЛ, зарплата не выплачена, следовательно, в строки «Сумма налога удержанная» и «Сумма налога перечисленная» налог не включать. Если включили, подать корректировки, как и требует ФНС. А когда выплатите зарплату, еще раз подадите

Я этот налог туда и не включала.
Было заполнено вот так и я считаю,что это правильно.
Исчислено налога 41744
удержано 32474
перечислено 32474
не удержано 9270
Но они требуют убрать из строки "не удержано" -9270!

[Lem@n]

Сообщение от Баскова

Я этот налог туда и не включала.
Было заполнено вот так и я считаю,что это правильно.
Исчислено налога 41744
удержано 32474
перечислено 32474
не удержано 9270
Но они требуют убрать из строки "не удержано" -9270!

Ну так и консультируют. Еще раз

Например, на дату подачи 2-НФДЛ компания все еще не выплатила зарплату за ноябрь отчетного года. Поэтому в разделе 5 справки бухгалтер показал сумму дохода и исчисленного с него налога. А вот в строки «Сумма налога удержанная» и «Сумма налога перечисленная» этот налог не включил. В июне зарплата была выплачена. Бухгалтер подал в налоговую инспекцию уточненные справки, добавив сумму удержанного и перечисленного налога в соответствующие строки.

Поэтому они и требуют убрать!

[Баскова]

Lem@n, то есть Вы согласны с тем, что в строке "не удержано" нужно ставить ноль, а не 9270?Меня сейчас интересует эта строка.

[Баскова]

Сообщение от Lem@n

а так не уплаченная разница и будет сидеть в строках в 2-НДФЛ не удержанного и соответственно не перечисленного налога. Вопросов у налоговиков тогда не возникнет. Это имелось ввиду.

Lem@n, Вы мне ранее тоже писали, что нужно в 2-НДФЛ не удержанный налог показать. И Вес`на тоже.

[Lem@n]

Ранее было обсуждение еще до срока сдачи 2-НДФЛ

Сообщение от Вес`на

Если удержите до срока подачи отчета, то нужно будет сдать корректировку. Поэтому я в таких ситуациях отчет до срока не сдаю. А вдруг зарплата выплатится до 1 апреля?

[Баскова]

Сообщение от Вес`на

В 2-ндфл да, должна отразиться разница между исчисленным и удержанным

вот ответ

[Баскова]

да даже сейчас когда я подавала корректировку, то контур выдал предупреждение, что если исчислено налога больше, чем удержано, то строка не удержано не должна быть равна нолю, должна быть больше.

[Lem@n]

Сообщение от Баскова

да даже сейчас когда я подавала корректировку, то контур выдал предупреждение, что если исчислено налога больше, чем удержано, то строка не удержано не должна быть равна нолю, должна быть больше.

Предупреждение это не ошибка. Контур, видимо, не может анализировать, когда подан отчет - до фактической выплаты зарплаты или после. Потому и предупреждает на всякий случай

[Вес`на]

Сообщение от Баскова

вот ответ

я так и сдавала. У меня не пришло никаких требований о расхождении. Правда мы зарплату все-таки выплатили, через год и я подала корректировку

[Баскова]

Сообщение от Вес`на

я так и сдавала. У меня не пришло никаких требований о расхождении. ку

Я считаю,что правильно указывать не удержанный налог в 2-НДФЛ по строке сумма не удержанная. Видимо в каждой налоговой свои порядки заполнения,раз Вам, Вес`на, не пришло требований.
Сделала так,как им надо - подала корректировку.

[Вес`на]

Эт точно, в каждой избушке свои погремушки

[MarinaAnna]

Сообщение от Баскова

Позвонила я в налоговую. Они мне сказали подавать корректировку по 2-НДФЛ с признаком "1" и убирать сумму из строки "сумма налога не удержанная налоговым агентом". Иначе этому сотруднику к уплате придет этот налог.Спорить бесполезно с ними.Подаю корректировку.

В 2НДФЛ если показывать неудержанную сумму налога, то это означает, что сотрудник должен этот налог и налоговая этот налог потребует у него, а он то доход не получал и не должен ничего никому.