Проверка кассовой дисциплины

[VVG]

Так и надо. А то они привыкли, как раньше им в рот заглядывали.

[Валентина-в]

Срок сдачи авансового отчета в бухгалтерию

Согласно п.11 Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации, утвержденного Решением Совета Директоров ЦБ РФ 22.09.93 N 40 (далее - Порядок), лица, получившие наличные деньги под отчет, обязаны не позднее трех рабочих дней по истечении срока, на который они выданы, или со дня возвращения этих лиц из командировки, предъявить в бухгалтерию организации отчет об израсходованных суммах и произвести окончательный расчет по ним. При этом срок, на который выдаются денежные средства под отчет, определяется руководителем организации.
Выдавая деньги под отчет, соблюдайте требования, установленные Порядком ведения кассовых операций. Так, пункт 11 Порядка запрещает:
выдавать подотчетные суммы работнику, не отчитавшемуся по ранее полученным деньгам;
передавать подотчетные суммы от одного работника другому.
Руководитель организации должен утвердить своим приказом список работников, которым могут выдаваться денежные средства под отчет.
Срок, на который можно выдать наличные деньги под отчет на хозяйственные нужды, законодательно не ограничен.
Такой срок также может (но не обязан!) установить руководитель организации своим приказом. Если руководитель такой срок установил, работник должен отчитаться за потраченные деньги не позднее чем через три рабочих дня после истечения этого срока.
Приказ, например, может выглядеть так:

ЗАО "Актив"

Приказ

от 14 января 2002 года N 78
«О порядке выдачи денежных средств под отчет»

Приказываю:
1. В 2007 году выдавать наличные денежные средства под отчет следующим работникам:
- начальнику хозяйственного отдела А.Н. Оськину;
- секретарю М.В. Орловой;
- менеджеру А.Н. Иванову;
- начальнику отдела снабжения К.Б. Яковлеву;
- бухгалтеру А.Л. Симоновой.
2. Денежные средства выдаются под отчет на срок, не превышающий 30 дней с момента их выдачи.

Генеральный директор
ЗАО "Актив" Петров /С.С.Петров/

Каких-либо ограничений на суммы, выдаваемые работникам под отчет, законодательство не устанавливает.
Однако, оплачивая расходы, подотчетное лицо действует от имени организации.
Следовательно, работник, получивший деньги под отчет, должен соблюдать предельный размер расчетов наличными (60 000 руб. по одной сделке с одним юридическим лицом). Это установлено указанием Центрального банка РФ от 14 ноября 2001 г. N 1050-У.
Если работник нарушит установленный лимит расчетов, ваша фирма может быть оштрафована.
Сумма штрафа - от 40 000 до 50 000 рублей. Штраф налагается только на ту фирму, которая расплатилась наличными (то есть на покупателя). За это же нарушение на руководителя фирмы может быть наложен административный штраф от 4000 до 5000 рублей (ст. 15.1 КоАП РФ).

[VVG]

Сообщение от Валентина-в

Срок сдачи авансового отчета в бухгалтерию

Согласно п.11 Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации, утвержденного Решением Совета Директоров ЦБ РФ 22.09.93 N 40 (далее - Порядок), лица, получившие наличные деньги под отчет, обязаны не позднее трех рабочих дней по истечении срока, на который они выданы, или со дня возвращения этих лиц из командировки, предъявить в бухгалтерию организации отчет об израсходованных суммах и произвести окончательный расчет по ним. При этом срок, на который выдаются денежные средства под отчет, определяется руководителем организации.
Выдавая деньги под отчет, соблюдайте требования, установленные Порядком ведения кассовых операций. Так, пункт 11 Порядка запрещает:
выдавать подотчетные суммы работнику, не отчитавшемуся по ранее полученным деньгам;
передавать подотчетные суммы от одного работника другому.
Руководитель организации должен утвердить своим приказом список работников, которым могут выдаваться денежные средства под отчет.
Срок, на который можно выдать наличные деньги под отчет на хозяйственные нужды, законодательно не ограничен.
Такой срок также может (но не обязан!) установить руководитель организации своим приказом. Если руководитель такой срок установил, работник должен отчитаться за потраченные деньги не позднее чем через три рабочих дня после истечения этого срока.
Приказ, например, может выглядеть так:

ЗАО "Актив"

Приказ

от 14 января 2002 года N 78
«О порядке выдачи денежных средств под отчет»

Приказываю:
1. В 2007 году выдавать наличные денежные средства под отчет следующим работникам:
- начальнику хозяйственного отдела А.Н. Оськину;
- секретарю М.В. Орловой;
- менеджеру А.Н. Иванову;
- начальнику отдела снабжения К.Б. Яковлеву;
- бухгалтеру А.Л. Симоновой.
2. Денежные средства выдаются под отчет на срок, не превышающий 30 дней с момента их выдачи.

Генеральный директор
ЗАО "Актив" Петров /С.С.Петров/

Каких-либо ограничений на суммы, выдаваемые работникам под отчет, законодательство не устанавливает.
Однако, оплачивая расходы, подотчетное лицо действует от имени организации.
Следовательно, работник, получивший деньги под отчет, должен соблюдать предельный размер расчетов наличными (60 000 руб. по одной сделке с одним юридическим лицом). Это установлено указанием Центрального банка РФ от 14 ноября 2001 г. N 1050-У.
Если работник нарушит установленный лимит расчетов, ваша фирма может быть оштрафована.
Сумма штрафа - от 40 000 до 50 000 рублей. Штраф налагается только на ту фирму, которая расплатилась наличными (то есть на покупателя). За это же нарушение на руководителя фирмы может быть наложен административный штраф от 4000 до 5000 рублей (ст. 15.1 КоАП РФ).

Об этом и ведем речь с 1 страницы

[Ferroks]

нашу фирму попросили предоставить кассовую книгу и журнал ордер №1, а мы работаем только за без наличный расчете, зарплату перечисляем на банковские карточки. в итоге в 1С движений по 50 счету нет ни каких движений.
Нужно будет предоставить пустую кассовую книгу и журнал ордер №1?

[Lala]

Когда у меня просят кассу на проверку и я гвоворю, что у меня нет движения по сч.50 то кассовую книгу не просят. Так что я считаю что нет.

[VVG]

Сообщение от Ferroks

нашу фирму попросили предоставить кассовую книгу и журнал ордер №1, а мы работаем только за без наличный расчете, зарплату перечисляем на банковские карточки. в итоге в 1С движений по 50 счету нет ни каких движений.
Нужно будет предоставить пустую кассовую книгу и журнал ордер №1?

Созвонитесь с инспектором и обьясните ситуацию. Может достаточно какой либо справки, а может и телефонного звонка.

[Валентина-в]

если в налоговую то необходимо написать письмо в произвольной форме о том что движения по сч.50 нет. Если в банк то достаточно звонка.

[Ferroks]

нужно в банк, я им написал "движений по 50 счету нет".
они мне ответили
"Вам необходимо предоставить в обслуживающий банк расчет на установление лимита остатка кассы и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в кассу на 2007 год, при отсутствии установленного лимита вся выручка считается сверхлимитной. для проверки кассовой дисциплины необходимо предоставить кассовую книгу, которую обязаны вести все юрид.лица в соответствии с Положением Банка России №14-П"

решил нести им пустую кассовую книгу, а в 1С если нет движений по 50 счету то книга не формируется...

[VVG]

Сообщение от Ferroks

нужно в банк, я им написал "движений по 50 счету нет".
они мне ответили
"Вам необходимо предоставить в обслуживающий банк расчет на установление лимита остатка кассы и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в кассу на 2007 год, при отсутствии установленного лимита вся выручка считается сверхлимитной. для проверки кассовой дисциплины необходимо предоставить кассовую книгу, которую обязаны вести все юрид.лица в соответствии с Положением Банка России №14-П"

решил нести им пустую кассовую книгу, а в 1С если нет движений по 50 счету то книга не формируется...

А что, купить кассовую книгу, прошнуровать и показать им трудно? А когда будет движение по сч 50, тогда и начнете вести в 1с.

[Lala]

Не создавайте себе проблему на ровном месте позвоните а банк или сходите и скажите что у вас нет движения по кассе и ни каких особых проблем не будет. А лимит кассы это отдельная тема. У меня проверяют кассу раз в год если есть сч. 50 в этом периоде. А если нету то я по телефону решаю этот вопрос сразу. И претензий ни каких нет со стороны банка.

[Валентина-в]

Бланк заявления на установление лимита остатка кассы предоставляют все банки. Если вы не заполните данное заявление,то банк при проверке кассовой книги будет смотреть есть ли у ВаАс на конец дня остаток денежных средств. Если в касссе будет 0,00 то нет никакого нарушения.

[Tetti]

Сообщение от VVG

Повторяю для невнимательных:

"ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ

ПИСЬМО
от 4 октября 1993 г. N 18

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ "ПОРЯДКА
ВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
....


Выдача наличных денег под отчет производится при условии полного отчета конкретного подотчетного лица по ранее выданному ему авансу.

Обратите внимание на дату - это практически другая страна, не говоря уже о другом времени. А потом задайте себе вопрос - какие штрафные санкции предусмотрены за это нарушение? Ответ: никаких! Банк сделает замечание в худшем случае. Остальное Вам решать.

[Lala]

Прошла я проверку кассовой дисциплины и получила акт. В нем было небольшое замечание что нельзя выдавать аванс если не отчитались за предыдущий- вроде так все звучит. После этого мне проверяющий в банке разъяснил, что они не имеют права наказывать, а тока предупреждают. О нарушениях в налоговую не сообщают. Единственное о чем они сообщают в налоговую когда у предприятии есть превышение лимита кассы,есть нарушение по расчетам с физ. лицами и юр. лицами.

[Елизавета86]

Сообщение от Ferroks

нашу фирму попросили предоставить кассовую книгу и журнал ордер №1, а мы работаем только за без наличный расчете, зарплату перечисляем на банковские карточки. в итоге в 1С движений по 50 счету нет ни каких движений.
Нужно будет предоставить пустую кассовую книгу и журнал ордер №1?

В банк нужно будет предоставить письмо о том,что в определенный период операций по кассе не проводилось,остаток 0 руб. 00 коп.