Проверка кассовой дисциплины

[Лиля Ж.]

Здравствуйте! Назначили проверку. Я что то сомневаюсь в правильности ведения кассы. Мы на УСН (д-р). Лимита кассы нет. Значит на конец каждого дня остаток по кассе 0. Но директор деньги снимает постоянно. Значит я составила приказ, что он может брать в под отчет, сроком на 1 месяц. И в конце каждого месяца делаю авансовый отчет на все расходы в течении месяца ( т.е. перечисляю все документы с 1 числа по 30) - так можно. И еще , 1 числа ему выдали , 5числа еще выдача, надо ли ему их обратно возвратить, а потом снова выдать уже большую сумму. И приказы обязательно делать на выдаваемую сумму.
Чесно говоря запуталась. Когда сняли- купили, все понятно. Но когда отчетный период прошел , чеков не дождешься, и приходится потом все сразу делать, не очень то правильно. А у меня получается, один ав.отчет за месяц в конце месяца.
Заранее благодарна.

[Ольга Александровна]

Сообщение от Лиля Ж.

Здравствуйте! Назначили проверку. Я что то сомневаюсь в правильности ведения кассы. Мы на УСН (д-р). Лимита кассы нет. Значит на конец каждого дня остаток по кассе 0. Но директор деньги снимает постоянно. Значит я составила приказ, что он может брать в под отчет, сроком на 1 месяц. И в конце каждого месяца делаю авансовый отчет на все расходы в течении месяца ( т.е. перечисляю все документы с 1 числа по 30) - так можно. И еще , 1 числа ему выдали , 5числа еще выдача, надо ли ему их обратно возвратить, а потом снова выдать уже большую сумму. И приказы обязательно делать на выдаваемую сумму.
Чесно говоря запуталась. Когда сняли- купили, все понятно. Но когда отчетный период прошел , чеков не дождешься, и приходится потом все сразу делать, не очень то правильно. А у меня получается, один ав.отчет за месяц в конце месяца.
Заранее благодарна.

Я тоже так делаю (авансовый отчет в конце каждого месяца и ничего, проверял банк и нарушений не нашел.

[Лиля Ж.]

Спасибо. А в течении месяца вы перед новой выдачей подотчет, старую возвращаете, а потом с ней выдаете, и т.д.
у нас получается больше 10 снятий в месяц. И все директору под отчет.

[Lala]

Ничего не возвращаю я тока на ОСНО просто выдаю и пишу авансовый раз в месяц проблем с банком никогда нет и не было при проверках.

[Лиля Ж.]

Я вот тоже так делаю. А прочитала на форуме, нельзя выдавать следующий аванс, если подотчетное лицо не отчиталось за предыдущий. Т.е. его он должен вернуть. А только после можем выдать следующий.

[VVG]

Сообщение от Лиля Ж.

Я вот тоже так делаю. А прочитала на форуме, нельзя выдавать следующий аванс, если подотчетное лицо не отчиталось за предыдущий. Т.е. его он должен вернуть. А только после можем выдать следующий.

Вот так должно быть

"ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ

ПИСЬМО
от 4 октября 1993 г. N 18

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ "ПОРЯДКА
ВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
....

11. Предприятия выдают наличные деньги под отчет на хозяйственно-операционные расходы, а также на расходы экспедиций, геолого-разведочных партий, уполномоченных предприятий и организаций, отдельных подразделений хозяйственных организаций, в том числе филиалов, не состоящих на самостоятельном балансе и находящихся вне района деятельности организаций в размерах и на сроки, определяемые руководителями предприятий.
Выдача наличных денег под отчет на расходы, связанные со служебными командировками, производится в пределах сумм, причитающихся командированным лицам на эти цели.
Лица, получившие наличные деньги под отчет, обязаны не позднее 3 рабочих дней по истечении срока, на который они выданы, или со дня возвращения их из командировки, предъявить в бухгалтерию предприятия отчет об израсходованных суммах и произвести окончательный расчет по ним.
Выдача наличных денег под отчет производится при условии полного отчета конкретного подотчетного лица по ранее выданному ему авансу.
Передача выданных под отчет наличных денег одним лицом другому запрещается."

А Вам решать, как делать у себя.

[Сливки]

Когда банк устанавливает (или не устанавливает, что вообще странно, т.к. обычно хоть сколько-то дают) лимит, писменно оговаривается, на что может расходоваться выручка. Сейчас выдача под отчет из выручки не разрешается.

[Ольга Александровна]

Сообщение от Лиля Ж.

Я вот тоже так делаю. А прочитала на форуме, нельзя выдавать следующий аванс, если подотчетное лицо не отчиталось за предыдущий. Т.е. его он должен вернуть. А только после можем выдать следующий.

Почему нельзя? В авансовом отчете указать, что остаток остался с прошлой выдачи, вот и все.

[Валентина-в]

Выдавать подотчет можно сколько угодно, главное что нужно перед каждой выдачей подотчет необходимо вернуть подотчетному лицу вернуть в кассу ранее полученные ден. средства и уже с учетом этих денег обратно выдать. Для того чтобы не путаться необходимо сделать приказ о сроке выдачи и отчета по полученным ден. средствам.

[VVG]

Сообщение от Ольга Александровна

Почему нельзя? В авансовом отчете указать, что остаток остался с прошлой выдачи, вот и все.

Повторяю для невнимательных:

"ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ

ПИСЬМО
от 4 октября 1993 г. N 18

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ "ПОРЯДКА
ВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
....


Выдача наличных денег под отчет производится при условии полного отчета конкретного подотчетного лица по ранее выданному ему авансу.

[Юлия Заб]

А что делать, если деньги в подотчет выдаются с торговой выручки? И если банк вообще лимита не устанавливал?

[Nadia]

Расчет для оформления лимита на 2007 год должны были сдать ВЫ, а банк рассмотреть и утвердить.

[VVG]

Сообщение от Юлия Заб

А что делать, если деньги в подотчет выдаются с торговой выручки? И если банк вообще лимита не устанавливал?

Если Вы не составляли "Расчет на установление предприятию лимита остатка кассы и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в его кассу на 2007 год", то у Вас лимит равен 0 и Вы не можете использовать выручку на подотчет и другие наличные выплты.

[Валентина-в]

Чтобы не нарушать лимит на конец дня вы можете выдать подотчет, а на следующий день вернуть в кассу организации и сдать в банк

[Юлия Заб]

А как можно реально сделать остаток в кассе на конец дня 0, если в банк можно сдать деньги до 4-х часов дня, а магазин работает до 6? Ведь в любом случае выручку можно унести только на след.день! Неужели ежедневно выдавать в подотчет?!

[Lala]

Вы должны были оформить лимит кассы. Оформите себе лимит кассы в банке и не заморачивайте себе голову подотчетом иначе вы совсем запутаетесь. Подотчет он больше подойдет например мне у меня нет кассы и я не работаю с наличкой соответственно у меня нет лимита кассы. Я только снимаю на зп и подотчет.

[Юлия Заб]

Ну хорошо, я лимит кассы сделаю, но все равно мне не понятно - как можно успеть внести выручку в этот же рабочий день? Может допустимо вносить на следующий?

[VVG]

Сообщение от Юлия Заб

Ну хорошо, я лимит кассы сделаю, но все равно мне не понятно - как можно успеть внести выручку в этот же рабочий день? Может допустимо вносить на следующий?

Вы наверно не видели бланк Расчета лимита? Там есть строка "Сроки сдачи выручки: ежедневно, на следующий день,
1 раз в ____ дня, при образовании сверхлимитного
oстатка (нужное подчеркнуть)"
Подчеркнете "на следующий день, при образовании сверхлимитного остатка" и все будет нормально.

[Бурундук]

А правильно, что я могу выдавать деньги под отчет подотчет. лицу на МЕСЯЦ?
Это значит сняли деньги, и забыли про них на месяц. а потом авансовый отчет и что осталось в банк, или снова под отчет?
Правильно понимаю? Это же очень удобно!!!

[VVG]

Сообщение от Бурундук

А правильно, что я могу выдавать деньги под отчет подотчет. лицу на МЕСЯЦ?
Это значит сняли деньги, и забыли про них на месяц. а потом авансовый отчет и что осталось в банк, или снова под отчет?
Правильно понимаю? Это же очень удобно!!!

Оговорите в приказе, что лицо, получившее деньги в подотчет, обязано отчитаться в течение 30 дней и все будет нормально.