Заполнение отчета НДС

[Начинающий бух Дашенька]

Сообщение от ООО ВМК

Добрый день.
Ну для начала:
1. Оборотная сальдовая ведомость (далее ОСВ) 90.1 *18/118 = 90.3 - если все так переходим к пункту 2
2. Смотрим ОСВ 62.2
Обороты по Кредиту 62.2 *18/118=Оборотам по Д 76.АВ
Обороты по Дебету 62.2 *18/118 = Оборотом по К 76.АВ
3. Смотрим 19 счет, что бы на конец отчетного периода не одна сумма там не висела
4. Теперь проверяем все с книгами покупок и продаж.
Формируем Анализ счета по 68.2, смотрим Обороты за период с Кредита счетов за минусом суммы по 51 счету (то что вы заплатили) (итог) = НДС по книге покупок

Формируем Анализ счета по 68.2, смотрим Обороты за период с Дебета (итог) = НДС по книге продаж

5. Обязательно проверяем еще и книгу продаж следующим образом:
Анализ счета 62.1 (берем только сумму по 91 + 90 счет) Это с кредита счетов + ОСВ 62.2 Обороты по К = Графа 4 Книги продаж "Всего включая продаж с НДС"

Теперь по имеющимся данным заполним Декларацию по НДС

Раздел 3.Расчет суммы налога, подлежащей уплате.
строка 010 Налоговая база ОСВ 90.1- ОСВ 90.3
строка 010 Сумма НДС ОСВ 90.3
Строка 070 Налоговая база ОСВ 62.2 Обороты по кредиту
Строка 070 Сумма НДС ОСВ 62.2 Обороты по К * 18/118 (либо ОСВ 76.АВ обороты по Д - эти суммы должны быть одинаковые, см.выше п.2)
Строка 120 Сумма НДС = Сумма НДС по строке 010+Сумма НДС по строке 070
Строка 130 Сумма НДС - ОСВ сч.19
Строка 200 Сумма НДС = ОСВ 62.2 Обороты по Д *18/118 (либо ОСВ 76.АВ обороты по К-эти суммы должны быть одинаковые, см. выше п.2)
Строка 220=строка 130+строка 200
Строка 230 = строка 120-строка 220
Если сумма по строке 230 получается с "+" то она остается в строке 230
Если сумма по строке 230 получается с "-" то она переносится в строку 240, а из строки 230 убирается.


ну вот, вроде бы все, старалась объяснить подробно и на русском))))
Всем кому помогло, говорим спасибо)

Сама училась на этой памятке.ПРОЛЬЗУЙТЕСЬ

Добрый день! Сейчас смотрю оборотку, у меня по 19 счету на конец 4 квартала висит сумма. Подскажите, что можно сделать, чтобы ее там не было?

[Аланда]

Сообщение от Начинающий бух Дашенька

меня по 19 счету на конец 4 квартала висит сумма.

Скорее всего,не весь входной НДС вошел в книгу покупок.Проверьте,Формирование записей книги покупок ,оно должно быть обязательно после всех поступлений материалов,товаров ,услуг.

[Начинающий бух Дашенька]

Сообщение от Аланда

Скорее всего,не весь входной НДС вошел в книгу покупок.Проверьте,Формирование записей книги покупок ,оно должно быть обязательно после всех поступлений материалов,товаров ,услуг.

Да действительно, не везде стояла галочка "Включать в книку покупок". А что теперь можно сделать, если это было еще во втором квартале? Помогите, пожалуйста, а то у меня уже паника начинается((((((

[headoff]

Тогда придется бух.справками исправлять книгу покупок+подавать корректировки по ндс и прибыли

[Нач_бух]

Сообщение от headoff

Тогда придется бух.справками исправлять книгу покупок+подавать корректировки по ндс и прибыли

А разве нельзя сделать запись в книгу покупок текущим месяцем? Может на тот момент счет-фактура была не верно оформлена, вот и не включили в книгу покупок

[ЮлияНачБух]

Здравствйте вам! Помогите кто чем сможете ;)
у меня по итогам месяца на 19 счёте остаток по дебету висит,как бороться? Мы на общей системе ,1с 8.2. и соответственно д 76 ав вовсе пустой,только по кредиту сумма проходит,правда она верна в соотношении с кредитом 62.2... интересует что непосредственно в программе поменять и главное как буду крайне признательна

[Б_С_К]

Сообщение от ЮлияНачБух

Здравствйте вам! Помогите кто чем сможете ;)
у меня по итогам месяца на 19 счёте остаток по дебету висит,как бороться?

Ну во-первых разобраться что это за суммы и почему их не взяли на возмещение. т.к. 19 должен закрыться по Кт 68.2 при занесении этих Сч. ф-р в книгу покупок

[headoff]

А у меня немного другой вопрос...После закрытия года восстановленный в 3м квартале ндс остался по дебету. Как с ним быть? Или пусть так и висит?

[Б_С_К]

Сообщение от headoff

После закрытия года восстановленный в 3м квартале ндс остался по дебету

А по какому поводу восстанавливали?

[Б_С_К]

.............................

[ЮлияНачБух]

Сообщение от Б_С_К

Ну во-первых разобраться что это за суммы и почему их не взяли на возмещение. т.к. 19 должен закрыться по Кт 68.2 при занесении этих Сч. ф-р в книгу покупок

я предполагаю,что в проге что-то не настроено, и поэтому они(суммы) с 19 куда следует не отправляются... Это суммы ндс в соответствии с введёнными с-фактурами.

[Б_С_К]

Сообщение от ЮлияНачБух

Это суммы ндс в соответствии с введёнными с-фактурами.

Тогда они должны попасть в книгу Покупок и закрыться. А что у Вас за программа?

[ЮлияНачБух]

1c 8.2 А по какой причине они могут туда не попадать? все галочки внутри документа по поводу включать в книгу покупок стоят-проверяла...

[headoff]

из-за ошибки в документах,пришлось доп.лист делать к книге покупок.

[Б_С_К]

Сообщение от ЮлияНачБух

1c 8.2 А по какой причине они могут туда не попадать?

Для начала попробуйте восстановить последовательность проведения документов за этот период

[ЮлияНачБух]

с этим порядок, закрытие месяца делаю с помощью "мастера"-там в окошке всё расписано

[Алина74]

Milana e, Спасибо вам за вашу памятку! Благодаря ей восстановила учетс третьего квартала прошлого года, достались косяки в наследство от бух. компании..

[Начинающий бух Дашенька]

Сообщение от Алина74

Milana e, Спасибо вам за вашу памятку! Благодаря ей восстановила учетс третьего квартала прошлого года, достались косяки в наследство от бух. компании..

Спасибо надо говорить ООО ВМК!!! Milana e лишь процитировала ответ ООО ВМК.

[mr.ex]

Коллеги помогите пожалуйста, ситуация следующая я ничего не продавал никому, но оплачивал услуги 2 раза один раз не оплатив НДС(т.к. организация не облагалась ндс), а второй раз уплатив НДС 200р, что мне надо учитывать в этой декларации... куда вписать эти несчастные 200р?

[Алиса Томск]

Сообщение от Veselenochka

я одна такая бестолочь, не запоминающая строки в декларациях по номерам?

Нет, не одна!Ошизеешь запоминать номера строк.Когда садишься делать декларацию все замечательно-как дура не пялишься,не понимая что отражено в каждой строчке.