Нужен совет опытного бухгалтера

[Entry]

Nainy1904, да, так лучше всего. ЛК несколько дней может грузить данные в первый раз, но потом все проверите. А так можно с любого ТКС заказывать выписку по движениям в л/с и тоже увидите все.

[MarinaAnna]

Сообщение от Nainy1904

в графе "договор" делаем несколько договоров

У вас что ? с приставами договоры есть ? Я бы вместо договора прописывала не слово договор, а слово постановление №... от ....

[sershova]

Добрый вечер!Помогите пожалуйста разобраться в вопросе по списанию ГСМ. В фирме работает 2 человека, с директором заключили договор по аренде транспорта и договор на оказание услуг. По арендной плате начисляем ндфл и по оказанию услуг тоже. по ГСМ оформлена топливная карта, бензин списываю в конце месяца по выставленной счет -фактуре. Списываю на сч. 91.02 (расходы, не учитываемые в целях налогообложения). По списанию ГСМ путевые листы не оформляем. В договоре по аренде прописано, что все расходы, в том числе на ГСМ, берет на себя организация, и установлен лимит по расходу гсм - определенная сумма. Ежемесячно карта пополняется на эту сумму. Правильно ли я все делаю?

[Вес`на]

По договору оказания услуг с физлицом уплачивается не только ндфл, но и взносы на ОПС и ФОМС.

[sershova]

Сообщение от Вес`на

По договору оказания услуг с физлицом уплачивается не только ндфл, но и взносы на ОПС и ФОМС.

Это мы всё уплачиваем

[Среда]

Сообщение от sershova

Правильно ли я все делаю?

ну, поскольку ГСМ в расходах не учитываете, но в общем то налоговая не придирется
НО!
учет нарушаете!

Сообщение от sershova

бензин списываю в конце месяца по выставленной счет -фактуре

На основании полученной накладной или УПД, Вы может только оприходовать этот бензин. А списать имеете право не то, что купили, а что израсходовали. И расход в этом случае именно путевыми определяется.
А так получается Вы может сильно искажаете Бух.учет?

По счет-фактуре Вы можете НДС принимать к вычету. Но! Если сам бензин списываете на не принимаемые к НУ расходы, то и НДС к вычету брать не должны. Так же списывать его.

[Irinka.feo]

Сообщение от sershova

По списанию ГСМ путевые листы не оформляем. В договоре по аренде прописано, что все расходы, в том числе на ГСМ, берет на себя организация, и установлен лимит по расходу гсм - определенная сумма. Ежемесячно карта пополняется на эту сумму. Правильно ли я все делаю?

На мой взгляд без путевых листов нельзя. Как вы включаете в расходы стоимость ГСМ? Чем подтверждаете, что за месяц израсходовано именно столько ГСМ и чем доказать, что этот расход связан с деятельностью предприятия?
Ну установили вы лимит, а как доказать что именно такое кол-во ГСМ расходуется в связи с ведением деятельности?

[sershova]

Сообщение от Среда

На основании полученной накладной или УПД, Вы может только оприходовать этот бензин. А списать имеете право не то, что купили, а что израсходовали. И расход в этом случае именно путевыми определяется.
А так получается Вы может сильно искажаете Бух.учет?

Ну да, принимаю к учету по тн и сф, списываю в конце месяца требованием накладной. Оформлять путевые листы дир не хочет, принял решение не включать в расходы..вот я и не знаю как правильно все сделать..

[sershova]

Сообщение от Среда

По счет-фактуре Вы можете НДС принимать к вычету. Но! Если сам бензин списываете на не принимаемые к НУ расходы, то и НДС к вычету брать не должны. Так же списывать его.
__________________

Для этого нужно отдельный субсчет сделать со списанием ндс в неучитываемые?

[Среда]

Сообщение от sershova

Оформлять путевые листы дир не хочет, принял решение не включать в расходы..вот я и не знаю как правильно все сделать..

Не принимать к учету никакого бензина и тогда не надо будет ничего списывать

Сообщение от sershova

Для этого нужно отдельный субсчет сделать со списанием ндс в неучитываемые?

нет, тот же 91.02

[sershova]

Сообщение от Irinka.feo

На мой взгляд без путевых листов нельзя. Как вы включаете в расходы стоимость ГСМ? Чем подтверждаете, что за месяц израсходовано именно столько ГСМ и чем доказать, что этот расход связан с деятельностью предприятия?
Ну установили вы лимит, а как доказать что именно такое кол-во ГСМ расходуется в связи с ведением деятельности?

В расходы в том то и дело гсм не включаю, получается включала ндс..ну подтверждается расход тн и сф, которые мы получаем ежемесячно..а вот насчет доказательства - сложнее..по идее он вообще один работает, ездит везде сам..в принципе вся работа на машине..у нас нет других работников которые могли бы вести куплю-продажу..

[sershova]

Сообщение от sershova

Ну установили вы лимит, а как доказать что именно такое кол-во ГСМ расходуется в связи с ведением деятельности?

ему ежемесячно на топливную карту перечисляется определенная сумма указанная в договоре..выше нее он не получает, если тратит больше то уже за свой счет..

[sershova]

Сообщение от Среда

Не принимать к учету никакого бензина и тогда не надо будет ничего списывать

а как же быть с топливной картой? вообще отказаться от нее и чтобы он за свой счет бензин покупал? мы же ежемесячно оплачиваем бензин, пополняя карту..

[Среда]

Сообщение от sershova

ну подтверждается расход тн и сф

этим подтверждается приход только

Сообщение от sershova

получается включала ндс..

если обнаружат - придётся убирать )) И больше так не делайте.

[sershova]

Сообщение от Среда

нет, тот же 91.02

мне просто один бухгалтер так посоветовал и мы уже почти год так делаем..теперь понимаю что видимо все неправильно..а как списывать ндс? через операцию Списание НДС?

[sershova]

Сообщение от Среда

если обнаружат - придётся убирать )) И больше так не делайте.

ну с ндс теперь понятно, а что делать с расходом, его надо все таки подтверждать? тогда только путевые листы?

[Среда]

Сообщение от sershova

через операцию Списание НДС?

если речь об 1С, то да.

Сообщение от sershova

тогда только путевые листы?

да, расход ГСМ подтверждается путевыми.

Конечно, ваш бух.учет не сильно кому нужен...
Но, но и ещё раз но.
Сейчас всё зажимают и зажимают.
Не ровен час - посчитают такие оплаты бензина личным доходом директора и обложат всеми налогами... Если нет подтверждения, как верно заметила

Сообщение от Irinka.feo

что за месяц израсходовано именно столько ГСМ и чем доказать, что этот расход связан с деятельностью предприятия?

[sershova]

Сообщение от Среда

да, расход ГСМ подтверждается путевыми.

А где можно прочитать как их правильно оформлять? инструкция какая то? каждый день их надо оформлять? в выходные дни получается нельзя ездить? а как тогда оплачивать бензин - то есть директор ездит, заправляется, предоставляет чеки (авансовый отчет) и мы потом возвращаем ему деньги? или оставаться на топливной карте? но мы получаем тн и сф раз в месяц, пополняю раз в месяц карту, а как тогда расход бензина оформлять? он же не всегда будет таким на сколько я карту пополнила?

[sershova]

Сообщение от Среда

Конечно, ваш бух.учет не сильно кому нужен...

а еще если за счет чистой прибыли покупать? использовать 84 счет..то как тогда списание и учет расходов? всё так же через путевые?

[Среда]

Сообщение от sershova

где можно прочитать как их правильно оформлять? инструкция какая то?

весь интернет ваш ))) На этом форуме тоже тем вагон.
Но сложностей там никаких нет.

Сообщение от sershova

каждый день их надо оформлять?

Каждую поездку. Можно один на неделю, если поместится все. Можно хоть раз в месяц.

Сообщение от sershova

в выходные дни получается нельзя ездить?

если ездит директор и он оформлен как работник, то получится работа в выходной день.

Сообщение от sershova

а как тогда оплачивать бензин

по оплате ничего для вас не изменится.

Сообщение от sershova

он же не всегда будет таким на сколько я карту пополнила?

не будет
и не должен
и не связано это особо