Форум: Коды НДС Форум Главбух

BMK · 10.10.2019, 13:26

При получении аванса от неплательщика в книге продаж - код 26
При отгрузке в счет этого аванса в книге продаж - код 26
А в книге покупок вычет этого аванса - с кодом 22 или 26?

Раньше были разъяснения, что аванс к вычету при отгрузке всегда с кодом 22, не зависимо от того при получении аванса было 26 или 02.
Но мне кажется, что я где-то видела новые разъяснения, что теперь ставим 26. Не могу вспомнить где я такое вычитала. Может это у меня глюки и таких разъяснений не было.
Что скажет коллективный разум?

Ян@ · 10.10.2019, 15:51

В своё время мне эта табличка разложила по полочкам возможные КВО по НДС. Вот актуальный вариант.

Среда · 10.10.2019, 16:05

я надеюсь, 1С автоматически верные коды ставит...

Ян@ · 10.10.2019, 16:56

В 1С автоматически встанет код 02. Т.к. в программе есть 2 типа контрагентов: физ.лицо и юр.лицо. При этом физ.лицо может быть как плательщиком НДС, так и не плательщиком.
Тут уже только после формирования счета-фактуры исправить КВО на 26. Хотя на мой взгляд это не критично и не мешает в дальнейшем вычету НДС с аванса, при условии что продажа пройдёт по коду 01.

BMK · 14.10.2019, 13:42

Продажа как раз идет по коду 26, а вовсе не 01.
01 - это только для плательщиков.
И да - его приходится каждый раз править руками. И при получении аванса и при реализации. В 1С, к сожалению, нет никакого поля, где можно было бы проставить статус плательщика или неплательщика НДС у контрагента.
Но код 26 никак не мешает вычету аванса. Все вычитается и ставится в книгу покупок.
Вопрос в том - какой код должен быть у самого вычета - 22 или 26?
1С ставит с кодом 26, если при получении аванса было 26.

10.10.2019, 13:26	#1
BMK статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 10.07.2015 Адрес: Севастополь Сообщений: 446 Спасибо: 41	Коды НДС При получении аванса от неплательщика в книге продаж - код 26 При отгрузке в счет этого аванса в книге продаж - код 26 А в книге покупок вычет этого аванса - с кодом 22 или 26? Раньше были разъяснения, что аванс к вычету при отгрузке всегда с кодом 22, не зависимо от того при получении аванса было 26 или 02. Но мне кажется, что я где-то видела новые разъяснения, что теперь ставим 26. Не могу вспомнить где я такое вычитала. Может это у меня глюки и таких разъяснений не было. Что скажет коллективный разум?

10.10.2019, 16:05	#3
Среда Чертополох Регистрация: 16.12.2009 Адрес: #404 Сообщений: 31,887 Спасибо: 1,413	Re: Коды НДС я надеюсь, 1С автоматически верные коды ставит... __________________ А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.

10.10.2019, 16:56	#4
Ян@ . Регистрация: 18.08.2010 Сообщений: 4,733 Спасибо: 551	Re: Коды НДС В 1С автоматически встанет код 02. Т.к. в программе есть 2 типа контрагентов: физ.лицо и юр.лицо. При этом физ.лицо может быть как плательщиком НДС, так и не плательщиком. Тут уже только после формирования счета-фактуры исправить КВО на 26. Хотя на мой взгляд это не критично и не мешает в дальнейшем вычету НДС с аванса, при условии что продажа пройдёт по коду 01.

14.10.2019, 13:42	#5
BMK статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 10.07.2015 Адрес: Севастополь Сообщений: 446 Спасибо: 41	Re: Коды НДС Продажа как раз идет по коду 26, а вовсе не 01. 01 - это только для плательщиков. И да - его приходится каждый раз править руками. И при получении аванса и при реализации. В 1С, к сожалению, нет никакого поля, где можно было бы проставить статус плательщика или неплательщика НДС у контрагента. Но код 26 никак не мешает вычету аванса. Все вычитается и ставится в книгу покупок. Вопрос в том - какой код должен быть у самого вычета - 22 или 26? 1С ставит с кодом 26, если при получении аванса было 26.