Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 13.12.2020, 16:34   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 08.12.2020
Сообщений: 6
Спасибо: 0
По умолчанию Проведение по банку выплат, не облагаемых налогом...

Здравствуйте.

Я ИП на УСН 6%.
Все поступления, приходящие на р/с оприходую по банку на счет 62.1.

До недавнего времени у меня не было поступлений, которые я не знаю, как трактовать при проведении и оплате налогов.

1. Недавно поступила сумма страховых возмещений за испорченный товар перевозчиком. Эту сумму нужно проводить по банку или нет? Нужно ли её учитывать, как поступление, с которого считать налог в 6%?

2. Контрагент оплатил 10 000 за товар. Товар мы поставили на сумму в 6000 рублей, а 4000 он решил вернуть. Написал письмо.
Ранее эти 10 тыс были проведены по банку по счету 62.1 в сумме 10 тыс.

После возврата контрагенту 4 тыс, что делать дальше? В банке менять 10 тыс на 6 или нет? Или оставлять 10, а базу для налога считать в 6?

Заранее благодарю за понятный ответ )))
Romeg вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.01.2021, 18:45   #2
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 08.12.2020
Сообщений: 6
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Проведение по банку выплат, не облагаемых налогом...

Мне так никто и не ответит? (((
Romeg вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.01.2021, 13:32   #3
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Проведение по банку выплат, не облагаемых налогом...

Цитата:
Сообщение от Romeg Посмотреть сообщение
Я ИП на УСН 6%.
понятно
Цитата:
Сообщение от Romeg Посмотреть сообщение
Все поступления, приходящие на р/с оприходую по банку на счет 62.1.
счета в выписке по умолчанию ставятся 62.01 и 62.02. Их менять не нужно. Главное чтобы поступление проводилось как Доход от УСН и попало в КУДиР
Цитата:
Сообщение от Romeg Посмотреть сообщение
1. Недавно поступила сумма страховых возмещений за испорченный товар перевозчиком. Эту сумму нужно проводить по банку или нет?
если она поступила на р/счет, то надо конечно
Цитата:
Сообщение от Romeg Посмотреть сообщение
ужно ли её учитывать, как поступление, с которого считать налог в 6%?
да. Это внереализационный доход
Цитата:
Сообщение от Romeg Посмотреть сообщение
2. Контрагент оплатил 10 000 за товар.
по дате поступления денег вся сумма это ваш доход
Цитата:
Сообщение от Romeg Посмотреть сообщение
После возврата контрагенту 4 тыс,
в выписке банка проводите операцию списания как Возврат покупателю и 4000 этой датой отразятся в КУДиР как доход с минусом
Цитата:
Сообщение от Romeg Посмотреть сообщение
В банке менять 10 тыс на 6 или нет?
конечно нет
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 25.01.2021, 14:30   #4
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 08.12.2020
Сообщений: 6
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Проведение по банку выплат, не облагаемых налогом...

Добрый день. Благодарю вас за развернутый ответ. У меня есть вопросы, можно я уточню?

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
Главное чтобы поступление проводилось как Доход от УСН и попало в КУДИР
как это узнать? попадает или нет? я в 1С выбираю счет 62.1 и провожу сумму поступлений по этому счету. всё.

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
если она поступила на р/счет, то надо конечно

да. Это внереализационный доход
здесь непонятно. в интернете пишут, что только доходы от ведения деятельности облагаются налогом, а все остальные поступления - нет, в т.ч. страховые. вы уверены, что я со страхового возмещения должен уплатить налог?
Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
в выписке банка проводите операцию списания как Возврат покупателю и 4000 этой датой отразятся в КУДиР как доход с минусом
как провести операцию списания? я открыл выписку за этот день и что нужно дальше сделать? могли бы вы прямо поэтапно написать?

большое вам спасибо заранее
Romeg вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.01.2021, 17:04   #5
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Проведение по банку выплат, не облагаемых налогом...

Цитата:
Сообщение от Romeg Посмотреть сообщение
У меня есть вопросы, можно я уточню?
можно
Цитата:
Сообщение от Romeg Посмотреть сообщение
как это узнать? попадает или нет? я в 1С выбираю счет 62.1 и провожу сумму поступлений по этому счету. всё.
каким документом вы это делаете?
Цитата:
Сообщение от Romeg Посмотреть сообщение
вы уверены, что я со страхового возмещения должен уплатить налог?
да
Цитата:
Сообщение от Romeg Посмотреть сообщение
я открыл выписку за этот день и что нужно дальше сделать?
выписка у вас автоматически загружается или вы вручную создаете операции поступлений и списаний?
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.01.2021, 04:20   #6
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 08.12.2020
Сообщений: 6
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Проведение по банку выплат, не облагаемых налогом...

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
можно
Спасибо!
Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
каким документом вы это делаете?
у меня 1С версии 7.7. я открываю вкладку журналы, далее банк, далее новая строка и вручную вношу данные

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
выписка у вас автоматически загружается или вы вручную создаете операции поступлений и списаний?
все вручную. умею только вносить, иные операции делать не умею, т.к. не было ранее в этом нужды. бухгалтера позволить себе пока не могу, поэтому эти несложные действия делаю сам.
Romeg вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.01.2021, 10:36   #7
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Проведение по банку выплат, не облагаемых налогом...

Цитата:
Сообщение от Romeg Посмотреть сообщение
у меня 1С версии 7.7.
раритет какой у Вас( Если лицензионная обновите на 8.3. Эту я уже и не помню.
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.01.2021, 10:40   #8
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Проведение по банку выплат, не облагаемых налогом...

Цитата:
Сообщение от Romeg Посмотреть сообщение
как это узнать? попадает или нет?
КУДиР вы где формируете? В программе? Сформируйте и посмотрите попадает это поступление в книгу или нет
Цитата:
Сообщение от Romeg Посмотреть сообщение
открываю вкладку журналы, далее банк, далее новая строка и вручную вношу данные
там можно выбрать действие возврат покупателю?
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 28.01.2021, 16:19   #9
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 08.12.2020
Сообщений: 6
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Проведение по банку выплат, не облагаемых налогом...

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
раритет какой у Вас( Если лицензионная обновите на 8.3. Эту я уже и не помню.
она не обновится. она же офлайн.
Romeg вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.01.2021, 16:20   #10
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 08.12.2020
Сообщений: 6
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Проведение по банку выплат, не облагаемых налогом...

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
там можно выбрать действие возврат покупателю?
в открытой выписке или во вкладке иконок?
Romeg вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.01.2021, 16:42   #11
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Проведение по банку выплат, не облагаемых налогом...

Цитата:
Сообщение от Romeg Посмотреть сообщение
в открытой выписке или во вкладке иконок?
к сожалению я не понимаю о чем вы говорите. Создаете в выписке банка не расход, а возврат покупателю
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.01.2021, 16:48   #12
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Проведение по банку выплат, не облагаемых налогом...

Цитата:
Сообщение от Romeg Посмотреть сообщение
Ранее эти 10 тыс были проведены по банку по счету 62.1 в сумме 10 тыс.
исправьте счет на 62.02 и возврат тоже будет по 62.02. На картинке отражение прихода и отражение возврата
Название: 423408.возврат аванcа_.jpg
Просмотров: 112

Размер: 140.5 Кб
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 23:57. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot