Форум: Налоговая декларация при УСН Форум Главбух

Инноватор · 07.01.2021, 20:23

Здравствуйте, очень нужен проф. ответ_: НКО (образовательная, пока без бухгалтера, пока 0-я деятельность), но есть поступления от учредителя в виде фин.помощи и беспроцентн.займов для получения лицензии для деятельности нашего НКО, получение эл.подписей и пр. Сейчас готовлю отчеты в налогов., а именно - Налоговая декларация при УСН (доходы). Вопрос такой: к средствам целевого финансирования нко относится финансовая помощь учредителя? как-то надо указывать полученные средства от учредителя? Благодарю

ptihka · 07.01.2021, 21:39

Цитата:

Сообщение от Инноватор

...НКО (образовательная, пока без бухгалтера, пока 0-я деятельность)... Сейчас готовлю отчеты в налогов., а именно - Налоговая декларация при УСН (доходы).

Учет в какой программе ведется? Вам нужно сформировать Книгу учета доходов и расходов, а уже потом браться за заполнение налоговой декларации по УСН.

Цитата:

Сообщение от Инноватор

Вопрос такой: к средствам целевого финансирования НКО относится финансовая помощь учредителя?

Ст. 346.15 НК РФ определяет, что относится к доходам. При подсчете совокупного дохода НКО для определения его соответствия законодательному лимиту на «упрощенке» не учитываются доходы, полученные в рамках целевого финансирования.

Цитата:

Сообщение от Инноватор

...как-то надо указывать полученные средства от учредителя?

Эти "полученные средства от учредителя" отражают в Книге учета доходов и расходов, её вести обязательно.

Инноватор · 07.01.2021, 22:35

Благодарю. 1).Отчетность формирую в ПО Налогоплательщик ЮЛ.2). Где возможно сформировать Книгу учета доходов и расходов (существует какая-то программа? или) и почему только потом можно браться за заполнение налоговой декларации по УСН? 3). Средства внесенные учредителем учитываются как доходы, полученные в рамках целевого финансирования? или это не обязательно? или еще как-то 4.) При заполнении Налоговой декларации при УСН третий раздел заполняется или нет? (Отчет о целевом использовании имущества ...) 5.) Если у организации осуществлялось движение денежных средств на ее счете (поступление от учредителя и оплата услуг по лицензированию) можно говорить что деятельность не велась? или.

ptihka · 08.01.2021, 08:38

Цитата:

Сообщение от Инноватор

Где возможно сформировать Книгу учета доходов и расходов (существует какая-то программа?

Книгу учета доходов и расходов (КДиР) заполняют либо вручную, либо в ПО, в котором Вы ведете учет.

Цитата:

Сообщение от Инноватор

3). Средства внесенные учредителем учитываются как доходы...

Выше я написала про то, что является доходами для НКО со ссылкой на статью в НК РФ. Почитайте пожалуйста.

Цитата:

Сообщение от Инноватор

4.) При заполнении Налоговой декларации при УСН третий раздел заполняется или нет? (Отчет о целевом использовании имущества ...)

У Вас нет целевого финансирования.

Цитата:

Сообщение от Инноватор

5.) Если у организации осуществлялось движение денежных средств на ее счете (поступление от учредителя и оплата услуг по лицензированию) можно говорить что деятельность не велась? или.

Деятельность ведется, если есть поступление/расход денежных средств.

ptihka · 08.01.2021, 10:15

Цитата:

Сообщение от Инноватор

...почему только потом можно браться за заполнение налоговой декларации по УСН?

В Книге учета доходов и расходов (КДиР) по соответствующим графам видны показатели, которые отражаются в налоговой декларации по УСН и она же является налоговым регистром по налоговому учету НКО.
Не забудьте написать приказ об учетной политике Вашей НКО.

Конечно бухгалтер не нужен, потому у Вас и куча вопросов, на которые у бухгалтеров есть готовые ответы и соответствующее образование.

Инноватор · 09.01.2021, 01:44

Бухгалтер конечно, надеюсь, будет

Инноватор · 09.01.2021, 01:52

Здравствуйте, по итогу обсуждения можно сделать вывод о том, что Налоговая декларация при УСН за год будет отправлена нулевой по всем разделам, а вот бухгалтерский баланс необходимо заполнить с учетом притока ден.средств от учредителя и оттока на оплату услуг по лизенцезир. и пр.услуг. Верно я Вас понял? Благодарю

ptihka · 09.01.2021, 08:11

Цитата:

Сообщение от Инноватор

Здравствуйте, по итогу обсуждения можно сделать вывод о том, что Налоговая декларация при УСН за год будет отправлена нулевой по всем разделам, а вот бухгалтерский баланс необходимо заполнить с учетом притока ден.средств от учредителя и оттока на оплату услуг по лизенцезир. и пр.услуг. Верно я Вас понял? Благодарю

Я ведь не просто так Вас спросила в какой программе ведется учет? В программе Вы бы сформировали оборотно-сальдовую ведомость на 31.12.2020г. по синтетическим счетам бух.учета, а затем её данные перенесли в бух.баланс. Опять же напоминаю, что бухгалтер в курсе таких моментов.
И не забудьте пожалуйста отчитаться в Минюст.

Инноватор · 09.01.2021, 08:59

Бухгалтер будет в штате, как только организация начнет свою деятельность. Сейчас мы только получили лицензию для ее осуществления. Отчетность я формирую в ПО "Налогоплательщик ЮЛ", отчет в Минюст отправляю электронно, в Росстат электронно, в Пенсион. по почте. Согласитесь, что директору неплохо бы знать вопросы бухучета в своей организации, пока интересно разобраться самому,что и как делать. Благодарю

ptihka · 09.01.2021, 10:57

Цитата:

Сообщение от Инноватор

Бухгалтер будет в штате, как только организация начнет свою деятельность.

Можно и не в штате, но учет нужно вести грамотно. ИМХО

Цитата:

Сообщение от Инноватор

...Согласитесь, что директору неплохо бы знать вопросы бух.учета в своей организации...

Иногда меньше знаешь, спокйнее спишь.

А так да, не плохо бы.

Лучше бы диреХтуры "не забывали", что налоги надо в срок платить и в полном объёме.

Инноватор · 09.01.2021, 11:27

ИМХО это конечно хорошо, но вопрос то конкретный был, как провести поступление средств от учредителя, а получилось, что текста много, а толку мало от Ваших советов. Наверное ничего удивительного в этом нет форум- то профессионалов, так?

ptihka · 09.01.2021, 11:29

Цитата:

Сообщение от Инноватор

ИМХО это конечно хорошо, но вопрос то конкретный был, как провести поступление средств от учредителя, а получилось, что текста много, а толку мало от Ваших советов. Наверное ничего удивительного в этом нет форум- то профессионалов, так?

Я Вам ответила на все вопросы.

ptihka · 09.01.2021, 11:31

Цитата:

Сообщение от Инноватор

...вопрос то конкретный был, как провести поступление средств от учредителя...

Так и проведите как займ...

тяжело объяснять не профессиональному бухгалтеру, да еще и не умеющему делать выводы

Инноватор · 09.01.2021, 11:36

Ок, спасибо

Инноватор · 09.01.2021, 11:48

Например, зачем вписывать в КУДиР Беспроцентный заем полученный от учредителя? Если Доходом это не является и налог при УСН не платится. Или Вы считаете, что стоит вписывать всё равно?

ptihka · 09.01.2021, 12:17

Цитата:

Сообщение от Инноватор

...зачем вписывать в КУДиР Беспроцентный заем полученный от учредителя? Если Доходом это не является...

Этого в Книге делать не нужно, но отразить в бухгалтерском учете обязательно, а в Вашем ПО никак, оно ведь не формирует проводки...

ptihka · 09.01.2021, 12:21

Не ленитесь, хотя бы форму Книги учета доходов и расходов посмотрите пожалуйста, если уж хочется быть сведущим в учете.

AllaMih · 29.01.2021, 14:35

Здравствуйте, подскажите почему оплата от покупателя не попадает в КуДир, в 1с 8.3

07.01.2021, 20:23	#1
Инноватор статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 07.01.2021 Сообщений: 8 Спасибо: 0	Налоговая декларация при УСН Здравствуйте, очень нужен проф. ответ_: НКО (образовательная, пока без бухгалтера, пока 0-я деятельность), но есть поступления от учредителя в виде фин.помощи и беспроцентн.займов для получения лицензии для деятельности нашего НКО, получение эл.подписей и пр. Сейчас готовлю отчеты в налогов., а именно - Налоговая декларация при УСН (доходы). Вопрос такой: к средствам целевого финансирования нко относится финансовая помощь учредителя? как-то надо указывать полученные средства от учредителя? Благодарю

07.01.2021, 22:35	#3
Инноватор статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 07.01.2021 Сообщений: 8 Спасибо: 0	Re: Налоговая декларация при УСН Благодарю. 1).Отчетность формирую в ПО Налогоплательщик ЮЛ.2). Где возможно сформировать Книгу учета доходов и расходов (существует какая-то программа? или) и почему только потом можно браться за заполнение налоговой декларации по УСН? 3). Средства внесенные учредителем учитываются как доходы, полученные в рамках целевого финансирования? или это не обязательно? или еще как-то 4.) При заполнении Налоговой декларации при УСН третий раздел заполняется или нет? (Отчет о целевом использовании имущества ...) 5.) Если у организации осуществлялось движение денежных средств на ее счете (поступление от учредителя и оплата услуг по лицензированию) можно говорить что деятельность не велась? или.

09.01.2021, 01:44	#6
Инноватор статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 07.01.2021 Сообщений: 8 Спасибо: 0	Re: Налоговая декларация при УСН Бухгалтер конечно, надеюсь, будет

09.01.2021, 01:52	#7
Инноватор статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 07.01.2021 Сообщений: 8 Спасибо: 0	Re: Налоговая декларация при УСН Здравствуйте, по итогу обсуждения можно сделать вывод о том, что Налоговая декларация при УСН за год будет отправлена нулевой по всем разделам, а вот бухгалтерский баланс необходимо заполнить с учетом притока ден.средств от учредителя и оттока на оплату услуг по лизенцезир. и пр.услуг. Верно я Вас понял? Благодарю

09.01.2021, 08:59	#9
Инноватор статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 07.01.2021 Сообщений: 8 Спасибо: 0	Re: Налоговая декларация при УСН Бухгалтер будет в штате, как только организация начнет свою деятельность. Сейчас мы только получили лицензию для ее осуществления. Отчетность я формирую в ПО "Налогоплательщик ЮЛ", отчет в Минюст отправляю электронно, в Росстат электронно, в Пенсион. по почте. Согласитесь, что директору неплохо бы знать вопросы бухучета в своей организации, пока интересно разобраться самому,что и как делать. Благодарю

09.01.2021, 11:27	#11
Инноватор статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 07.01.2021 Сообщений: 8 Спасибо: 0	Re: Налоговая декларация при УСН ИМХО это конечно хорошо, но вопрос то конкретный был, как провести поступление средств от учредителя, а получилось, что текста много, а толку мало от Ваших советов. Наверное ничего удивительного в этом нет форум- то профессионалов, так?

09.01.2021, 11:36	#14
Инноватор статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 07.01.2021 Сообщений: 8 Спасибо: 0	Re: Налоговая декларация при УСН Ок, спасибо

09.01.2021, 11:48	#15
Инноватор статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 07.01.2021 Сообщений: 8 Спасибо: 0	Re: Налоговая декларация при УСН Например, зачем вписывать в КУДиР Беспроцентный заем полученный от учредителя? Если Доходом это не является и налог при УСН не платится. Или Вы считаете, что стоит вписывать всё равно?

29.01.2021, 14:35	#18
AllaMih гл.бухгалтер Регистрация: 16.02.2011 Адрес: Брянск Возраст: 59 Сообщений: 2,130 Спасибо: 62	Re: Налоговая декларация при УСН Здравствуйте, подскажите почему оплата от покупателя не попадает в КуДир, в 1с 8.3 __________________ Временное всегда прикидывается современным, а вечное – старомодным.