Переход ФСБУ 6 в 1С

[Главбух новоиспеченная]

Всем добрый день! Прошу, помогите!
На балансе есть ОС, они все относятся ко 2 амортизац. группе. И есть одна кофемашина, которая относится к 3 амортиз. группе. И вот амортизация за декабрь по этой кофемашине корректируется регламентной операцией в 1С при закрытии года - Корректировка амортизации при переходе на ФСБУ 6, формируется провода Д 84 К 02.
Почему это происходит и зачем? Корректировка только по этой кофемашине, остальные ОС амортизируются как обычно. Как убрать эту корректировку?
Спасибо всем, кто откликнется!

[BMK]

Я прочитала что малые предприятия могут не переходить на ФСБУ-6.
Поэтому вообще даже не пытаясь вникать, что там к чему, просто поставила "пропустить операцию" в закрытии декабря.

[Главбух новоиспеченная]

У нас среднее предприятие, поэтому не вникая не могу закрыть:(

[ручеек]

автоматически 1С проверяет СПИ, пересчитывает балансовую стоимость ОС и делает корректировку через сч 84;

если вы считаете, что это ошибочно, надо перед проведением документа "переход на фсбу..." заполнить документ "изменение параметров ОС"

[mari661]

Добрый день, коллеги. Подскажите пожалуйста, по вопросу перехода на новое ПБУ.
Хотела бы учитывать в БУ с 2022 года ОС стоимостью свыше 100 тыс .руб. для сближения БУ и НУ. попробовали списать амортизацию ручной операцией, но регламентная операция сторнирует все движение и приводит проводки к сумме ежемесячной амортизации.
Кто то сталкивался с этой проблемой.
По идее и на 01 счете уже не нужны эти ОС(стоимостью от 40 до 100 тыс. руб.) начиная с 2022 года.
Поделитесь опытом пожалуйста.

[mari661]

ручеек, подскажите пожалуйста где найти этот документ, в Бухгалтерия 1С 8.3?
В разделе ОС и НМА не нахожу.

[Инфо-Бухгалтер]

А по-моему, не надо ничего пересчитывать.
По новому ФСБУ 6.2020 мы сами определяем стоимость ОС,
но такая возможность должна быть заложена в Вашу учетную политику.
Посмотрите внимательно ФСБУ 6/2020 «Основные средства»:
https://www.ib.ru/law/11110

[ручеек]

Сообщение от mari661

ручеек, подскажите пожалуйста где найти этот документ, в Бухгалтерия 1С 8.3?
В разделе ОС и НМА не нахожу.

https://buh.ru/articles/documents/134678/

https://buh.ru/news/uchet_nalogi/133397/

в разделе ОС и НМА в моей БП 8.3

[mari661]

Инфо-Бухгалтер, можно конечно оставить как было, и дальше вести учет временных разниц, но хочется сблизить учет БУ и НУ. Может я одна такая конечно.

[mari661]

ручеек, Спасибо большое. Нам программисты подсказали какой документ формирует все необходимые проводки для такой категории ОС. "Перевод ОС в малоценное оборудование". и амортизацию списывает и с 01 счета и ВР тоже учитывает.

[mari661]

У меня тут еще попутно вопрос созрел.
У нас есть автомобили, срок амортизации по которым истек в середине 2021 года, но они прекрасно эксплуатируются. Как с ними быть, чтобы соответствовать ФСБУ 6 в конце 2021 года?

[mev-84]

Сообщение от mari661

У меня тут еще попутно вопрос созрел.
У нас есть автомобили, срок амортизации по которым истек в середине 2021 года, но они прекрасно эксплуатируются. Как с ними быть, чтобы соответствовать ФСБУ 6 в конце 2021 года?

Вебинар слушала, говорят, что теперь такого не может быть, либо списывать, либо пересматривать СПИ.

— полностью самортизированные, но работающие перессмотреть СПИ, откорректировать амортизацию через 84 счет

[mev-84]

Сообщение от mari661

Добрый день, коллеги. Подскажите пожалуйста, по вопросу перехода на новое ПБУ.
Хотела бы учитывать в БУ с 2022 года ОС стоимостью свыше 100 тыс .руб. для сближения БУ и НУ. попробовали списать амортизацию ручной операцией, но регламентная операция сторнирует все движение и приводит проводки к сумме ежемесячной амортизации.
Кто то сталкивался с этой проблемой.
По идее и на 01 счете уже не нужны эти ОС(стоимостью от 40 до 100 тыс. руб.) начиная с 2022 года.
Поделитесь опытом пожалуйста.

Слушая вебинар, поняла, что 100т.р. устанавливать нужно не за единицу учета, а за весь годовой оборот несущественных активов, перечень которых Вы должны указать в своей УП, и если он у Вас превысит лимит в 100тр, то нужно будет коррекцию делать.

По поводу того, что 100тр устанавливается за единицу учета, есть только одно письмо от Минфин, и оно противоречит ПБУ (они там м/у собой спорят), тогда Вам нужна ссылка в своей УП на это письмо.