Авансы по УСН

[Tusya1404]

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, по авансовым платежам. Д-Р. Ситуация такая: За первый квартал аванс по УСН получился 70 тыс, оплатили, за второй 400 оплатили, в третьем квартале было много расходов и сумма по итогу получилась 90, но т.к. у нас переплата за первые два квартала, то мы не оплачивали.
В декларации по УСН в разделе 1.2 за 9 мес стоит сумма к уменьшению, в разделе 2.2 сумма авансового платежа за 9 мес 90.
Вот я теперь запуталась, должны мы были платить авансовый платеж за 3 квартал или нет.
Прилетело требование, где мы должны 100 (90 и пени), хотя у нас по году переплата 400.
Спасибо всем за помощь. Очень жду ответа.

[ptihka]

На сверку сходить в ИФНС не желаете? Или как вариант - закажите справку о задолженности в бюджет...

[Lem@n]

Сообщение от Tusya1404

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, по авансовым платежам. Д-Р. Ситуация такая: За первый квартал аванс по УСН получился 70 тыс, оплатили, за второй 400 оплатили, в третьем квартале было много расходов и сумма по итогу получилась 90, но т.к. у нас переплата за первые два квартала, то мы не оплачивали.
В декларации по УСН в разделе 1.2 за 9 мес стоит сумма к уменьшению, в разделе 2.2 сумма авансового платежа за 9 мес 90.
Вот я теперь запуталась, должны мы были платить авансовый платеж за 3 квартал или нет.
Прилетело требование, где мы должны 100 (90 и пени), хотя у нас по году переплата 400.
Спасибо всем за помощь. Очень жду ответа.

Для аванса считать все показатели надо не по кварталам, а каждый раз за период с начала года (1 квартал, 6 месяцев, 9 месяцев). Вы так считали?
И если при расчете аванса в октябре за 9 месяцев расходы превысили доходы, аванс платить не надо.

[MarinaAnna]

Сообщение от Tusya1404

Прилетело требование, где мы должны 100 (90 и пени), хотя у нас по году переплата 400.

Авансовые платежи платить нужно каждый квартал, если есть сумма к уплате, а в конце года уже смотрите, что там у вас получается и сумму переплаты можно вернуть при желании или зачесть в счет будущих платежей.