Перенос остатков на ЕНС

[Баскова]

Здравствуйте.
В ООО такие данные по налогам и по ОС на 01.01.2023:
1)Не выплачена зарплата одному сотруднику за октябрь, ноябрь, декабрь 2021, за 2022 год. Значит и НДФЛ в сумме 30 714 руб. по этому сотруднику только исчислен, но не удержан.
68.01 по Кт 30 714 р.
2) Не уплачены взносы за июль, август, сентябрь 2022 г, но по ним льгота - перенос срока уплаты на 2023 год (до 28.07, 28.08, 28.09.2023).
по КТ 69.01 - 3625, 59
по КТ 69.02.7 - 46 389,87
по Кт 69.03.1 - 15 819,33
За декабрь взносы уплачены в 2022 году.
3) По УСН должны 5 492 за 4 кв.2022. Кт 68.12 - 5 492
4) За 2 кв.2022 взносы уплачены в 2022 году, хотя по ним была льгота -перенос срока уплаты на 2023 год.

Открыла помощник перехода на ЕНС.
Он переносит мне так:
1) НДФЛ - 19 375 (От 36 206 отнимает начисленный НДФЛ за декабрь 7677 отнимает то, что уплачено в конце декабря 9154 с декабрьской выплаченной зарплаты по другим сотрудникам ) .Срок уплаты ставит 31.12.2022
2) 69.01 - 2416,86 ( 3625,29 - начислено декабрь 1208,43) срок уплаты 15.12.22.
69.02.7 - 32 667,57 ( 46 389,87 - начислено декабрь 13722,3) срок уплаты 15.12.22
69.03.1 - 11 416,71 (15 819,33 - начислено декабрь 4402,62) срок уплаты 15.12.22
3)УСН не переносит.
Подскажите, пожалуйста, как правильно откорректировать перенос.

[Среда]

Баскова, дублирование вопросов не помогает с ответом

в той другой теме мы так и не поняли, что и зачем он переносит и на кой он вообще нужен

[Баскова]

А что делать-то?Вы как будете переносить остатки?

[Среда]

Баскова, никак
ну разве что Вы объясните мне зачем
Проводками нарисуйте ))

[Среда]

Да, Вы где-то писали про несоответствие с налоговой

Ну вот берем прошлый год, и даже позапрошлый. Все кто имели права на отсрочку - получили её автоматически.
В программе Вы взносы начислили. И уплатили (мы тоже уплатили и не стали использовать отсрочку). Т.е. у вас по нулям.
А в налоговой они числятся в переплате. Но спишутся по сроку. А до тех пор ну как бы не совпадает у вас с ними. И что?
Не знаю как Вам, а нам в октябре сверку рассылали, там все эти взносы расписаны, указано начисление по расчёту и срок уплаты. Всё чётко.

[Баскова]

Мы уплатили только за 2 квартал. Согласно, что эту переплату можно и не переносить.
За 3 квартал не заплатили мы взносы, долг по оборотке есть. Его ведь надо переносить? Помощник сумму долга по страховым взносам уменьшает на декабрьские взносы и срок уплаты ставит 15.12.2022.
Зарплата не выплачена за октябрь-декабрь 2021, весь 2022 год, НДФЛ значит не удержан, по оборотке долг по ндфл. Надо ведь переносить?
Помощник от 36 206 отнимает начисленный НДФЛ за декабрь 7677 отнимает то, что уплачено в конце декабря 9154 с декабрьской выплаченной зарплаты по другим сотрудникам ) .Срок уплаты ставит 31.12.2022.
По УСН долг не надо переносить?
Если я не перенесу эти долги, потом произойдет оплата и что будет на счете 68.90?Оплата есть , а начисления на счете 68.90 не будет.

[Среда]

Сообщение от Баскова

а начисления на счете 68.90

появляются созданием Уведомления
или всегда можно вручную сделать запись

Сообщение от Баскова

Надо ведь

в данном случае нет такого понятия как надо. Это ни на что не влияет. Это программа для Вашего удобства.
Надо Вам лично - делаете.
Мне не надо - я не делаю. Лично я не въехала как этот помощник работает и на кой он нужен.

[MarinaAnna]

Сообщение от Среда

Лично я не въехала как этот помощник работает и на кой он нужен.

Я вот тоже не въехала, и пока ничего не делаю. Сделала уведомление по НДФЛ по декабрьской зарплате, которую выплатила в январе, у меня сумма с 68.01 прыгнула на 68.90, платежку в банк отправила на ЕНС, выписка пришла из банка, сформировалась проводка Дт 68.90 Кт 51, все. Пока что счет 68.90 у меня обнулился. Дальше думаю, что также будет, начислила январскую зарплату, взносы посчитались и сели на сч 69.09, уведомление отправлю, перепрыгнут на 68.90, оплачу взносы, обнулится. С УСН пока не знаю, как это будет происходить, по УСН декларация будет, сейчас по УСН на Кт сумма посчитанная за 4 квартал, может быть через помощника эту сумму и перенесу, потому что уведомление не подается, подаваться будет декларация, оплачу со сч 68.90, а может быть и нет, останется как и раньше было, оплачу и сумма с Кт счета УСН уйдет по выписке.

Хотя может быть и нет, платить же одной суммой надо будет, а для этого, нужно чтобы эта сумма была на счете 68.90, поэтому наверное через помощника ее туда закину.

[MarinaAnna]

В общем с этими преносами остатков, и 1С с помощником уж очень сильно намудрили, налоговая в том числе намудрила у себя с переносами, что до сих пор сами разобраться не могут.

[Баскова]

Сообщение от Среда

появляются созданием Уведомления
или всегда можно вручную сделать запись

Подскажите как сделать начисление вручную?

[Баскова]

Среда, вместо помощника сделать через "операция по ЕНС начисление"?
Начислить страховые взносы за 3 кв.2022(которые не уплачены)?
Начислить УСН за 4 кв.2022?
НДФЛ с не выплаченной зарплаты тоже начислить? Если да,то какой срок уплаты я поставлю? Или его не надо начислять?

[Среда]

Сообщение от MarinaAnna

С УСН пока не знаю, как это будет происходить, по УСН декларация будет

По НДС за 4кв.22г. начисленная сумма в размере 1/3 отобразилась на сч.68.90. Документ "Операция по ЕНС".
Как там появятся 2 и 3 1/3 по своим срокам - пока не знаю. Скорее всего этот документ "Операция по ЕНС" надо будет вручную сделать (скопировать первый). Вот и всего делов.
Возможно и по УСН при формировании декларации что-то будет.


Баскова, изучайте https://its.1c.ru/db/taxenp#content:23:buh3

[Баскова]

Среда,спасибо большое. УСН перенесла на 68.90. В декларации есть кнопка "сформировать операцию по УСН". На 68.90 начислилась сумма долга за 4 кв.2022 г.
С остальным пока не разобралась.

[Баскова]

Среда, Вы хорошо уже разбираетесь в теме ЕНС, ну пожалуйста, подскажите надо мне перенести страховые взносы за 3 квартал 2022, которые не уплачены?
А НДФЛ с невыплаченной зарплаты?

[Баскова]

По поводу НДФЛ с невыплаченной зарплаты может его переносить не надо? Когда зарплата будет выплачиваться, то будет подаваться уведомление, которое и сформирует начисление на 68.90?

[MarinaAnna]

Сообщение от Баскова

Начислить страховые взносы за 3 кв.2022(которые не уплачены)?

Это мне кажется, что не уплаченные, они же у вас в кредиторке сидят на 69, они думаю автоматом перенесутся.

А вот то что уплачено, те которые уплатили не воспользовавшись льготой, вот это не знаю как

Сообщение от Баскова

Начислить УСН за 4 кв.2022?

Они тоже автоматом за 4 кв заполняются, все что у вас по налогам и взносам в кредиторке на счетах учета, они вроде как без проблем заполняются автоматом, нужно выбрать галочкой

Сообщение от Баскова

НДФЛ с не выплаченной зарплаты тоже начислить? Если да,то какой срок уплаты я поставлю? Или его не надо начислять?

Сообщение от Баскова

НДФЛ с не выплаченной зарплаты тоже начислить? Если да,то какой срок уплаты я поставлю? Или его не надо начислять?

На ЕНС естественно не надо, вы же не выплатили зарплату, когда выплатите, это будет уже доход 2023 года, уведомление подадите, сумма и прыгнет на 68.90 с 68.01, а сейчас она у вас же по Кт, НДФЛ начислен, но не удержан, а когда удержите тогда и будет песня.

Сообщение от Баскова

"сформировать операцию по УСН". На 68.90 начислилась сумма долга за 4 кв.2022 г.

Так а я вам об этом давно говорила, что автоматом через операцию сумма прыгает туда.
А вот в настоящий момент у налоговой ведь авансы по УСН по идее должны перенестись в сальдо положительное, как вот с этим быть, пока неизвестно. За 4 кв то все понятно.

Сообщение от Баскова

подскажите надо мне перенести страховые взносы за 3 квартал 2022, которые не уплачены?

Думаю, что надо. Вы же их не уплатили еще, вот только может быть есть какая нибудь кнопочка, чтобы понимать, какой у них срок уплаты.

Сообщение от Баскова

По поводу НДФЛ с невыплаченной зарплаты может его переносить не надо? Когда зарплата будет выплачиваться, то будет подаваться уведомление, которое и сформирует начисление на 68.90?

Да.

[Среда]

Сообщение от Баскова

По поводу НДФЛ с невыплаченной зарплаты может его переносить не надо? Когда зарплата будет выплачиваться, то будет подаваться уведомление, которое и сформирует начисление на 68.90?

ну вот да, я так и думаю ))

Сообщение от Баскова

надо мне перенести страховые взносы за 3 квартал 2022, которые не уплачены?

ну так то же самое как и с НДФЛ
Сейчас они висят у вас на своих счетах
Уплатите Д 69.90 К51
Уведомление Д 69.хх К 69.90

[Баскова]

Спасибо большое за ответы.Среда,по взносам за 3 кв.2022 уведомление же не будет подаваться,декларация сдана.Значит надо начислить сейчас через операцию ЕНС?

[Среда]

Формирование в 1С документа уведомления, который Делает проводку Д69.хх К69.90 никак не обязывает Вас это самое уведомление подавать в налоговую.
(Называется просто одинаково)

[Баскова]

Среда, может все-таки по взносам за 3 кв.2022 сделать операцию по ЕНС?
Если бы переносились взносы через помощника, то автоматически бы создавалась операция по ЕНС, а не уведомление.
С сайта ИТС:
Для автоматического переноса задолженности по начисленным налогам, сборам, взносам на счет 68.90 "Единый налоговый счет" для формирования совокупной налоговой обязанности (п. 5 ст. 11.3 НК РФ) используются:
документ "Уведомление об исчисленных суммах налогов" (если требуется представить в ИФНС России уведомление об исчисленных суммах налогов, сборов, взносов, т.е. когда срок уплаты раньше срока представления соответствующей декларации или расчета, либо когда декларация или расчет вообще не сдаются);
документ "Операция по ЕНС" (если уведомление об исчисленных суммах налогов, сборов, взносов не подается).

МаринаАнна, я уже писала, что взносы через помощника переносятся как-то странно: долг по взносам за 3 кв.2022 г. минус декабрьские взносы и срок уплаты ставит 15.12.2022.