Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 08.10.2012
Сообщений: 237
Спасибо: 5
|
![]()
Добрый день.Помогите разобраться с яндекс маркетом.УСН 6%-начали работать с яндекс маркет в декабре 22г.
В отчете от исполнении поручений и о зачете взаим.требований от 31.12 22г Вх.с-до -----0 Получено от Потребителй в адр.заказчика --421538= Возвращено Потребителям за счетзаказчика -23571= Подлежит перечислению Исполнителем на счет Заказчика --397967= Перечислено Исполнителем на счет Заказчика --0= Исх.с-до ----397967= Первый платеж поступил в январе 23г.-355230= И платеж в январе 23г-18749=по дог.ОФ (продвижение) ВОПРОС 1. Когда учитывать доходы в декабре или январе и какие суммы 2. С какой суммы считать доход при УСН 6% Разьясните, запуталась .Спасибо Загрузила доки ,которые выдает яндекс маркет Помогите разобраться.Спасибо |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
gularik, Доходы при УСН считаются в момент поступления денег.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
Ну и чтобы помочь разобраться, сначала опишите кто есть кто.
Потребители надо понимать это покуптели физ лица и юр лица, так ? А кто Заказчик, кто Исполнитель, кто в этой цепочке Вы ?
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
Ну и опишите схему. Я так поняла, что Исполнителем является Яндекс. Заказчиком являетесь Вы, т.е. индивидуальный предприниматель. Как все происходит ? Вы думаете, что здесь на форуме каждый второй бухгалтер работает с Яндексом. Для того, чтобы разобрались, нужно какие-то вводные данные, естественно, не реквизиты тех или иных, а схему, как происходит торговля, кто где заказывает товар, кто продает и т.д.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
Одно могу сказать с уверенностью, что при УСН доходы, налог считается в том периоде, когда поступили деньги на расчетный счет или кассу.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 08.10.2012
Сообщений: 237
Спасибо: 5
|
![]()
Добрый день. Заказчик- ИП. Исполнитель Яндекс маркет. Яндекс выступает как агент,когда принимает деньги от покупателя
Что пишет ФНС России Доходом нужно считать сумму, которую получил агент — Маркет. Чтобы рассчитать доход, нужно: Взять из Отчета об исполнении поручения сумму полученных Маркетом платежей — из строки Получено от Потребителей в адрес Заказчика. Вычесть из нее сумму возвращенных заказов — из строки Возвращено Потребителям за счет Заказчика и компенсировано расходов Исполнителю. Прибавить сумму компенсаций за потерянные заказы — из строки Компенсации Исполнителя в адрес Заказчика по претензиям в рамках договора. Отчет дата декабрь. В нашем случае сумма 397967=.С нее считает налог УСН В январе пришла сумма , УСН кассовый метод ,тоже облагается налогом? |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
Хоть ИП и не обязан вести бухгалтерский учет, но отчет Агента вы должны зафиксировать, для того, чтобы реально знать, сколько в конечном итоге вам должен Агент (Яндекс) перечислить денег, т.е. знать задолженность Яндекса, а для этого нужно
Цитата:
Но, так как у вас УСН доходы 6%, а не УСН доходы минус расходы, то налог вы должны посчитать без учета расходов, т.е. продано покупателемя минус возврат от покупателей и получится 397967, это и будет ваш доход.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
|
|