6 НДФЛ начиная с 2023 года

[Зануда отмороженный]

Прислала мне налоговая требование привести 6 НДФЛ в соответствии с законодательством...

а я решил по правилам 2022 уравнять налогооблагаемые базы по 6НДФЛ и РСВ... в общем не прокатило...

заполняю в ЗУПе. в 110 строку не попадает ЗП за 12,2022 вааще. Но по нынешним правилам должна попасть сумма аванса за 12,2022, выплаченная в 12,2022.... Но при начислении этой части ЗП мы НДФЛ не начисляли...

вижу 2 варианта.

1. ежели при выплате в 12,2022 ЗП за 12,2022 НДФЛ за 12,2022 = нулю, то...

2. в неких доках по начислению/выплате ЗП/??? нужно поставить дату "вот такую", то получится как надо...

проверил справки 2НДФЛ за 2022 год по сотрам. дохода за 12,2022 нет вааще...
проверил справки 2НДФЛ за 2023 год по сотрам. дохода за 12,2022 попадает в 01,2023...

Кто что подскажет?

[Зануда отмороженный]

ниушта ни кто в декабре 2022 не выплачивал аванс?

[MarinaAnna]

Сообщение от Зануда отмороженный

ниушта ни кто в декабре 2022 не выплачивал аванс?

Я в декабре 25 числа выплачивала аванс, но так как в декабре 2022 года работали старые правила, то с аванса НДФЛ не начислялся и доходом декабря аванс не являлся, поэтому у меня в 6НДФЛ начисленной заработной платы декабрьской нет вообще, НДФЛа соответственно тоже нет, все бы ничего, только вот вычет на ребенка декабрьский тоже ушел в январь, ну и получилось, что вычет на ребенка положенный за 12 месяцев, был предоставлен только за 11 месяцев, так как декабрьская зарплата выплачена в январе, соответственно вычет предоставлен в январе, у кого-то вычет в январе два раза предоставлен, а у меня вот нет , начислен аванс за январь, и вычета нет, в общем один вычет пропал начисто пока что, может быть в конце года два вычета будет, пока неизвестно.

В общем 6НДФЛ за 2022 год, учитывая то, что заработная плата декабрьская ушла в январь в полной сумме , РСВ и 6НДФЛ соответственно не сходятся.

И аванс выплаченный в декабре в 6НДФЛ никак не отражен, полная сумма начисленная за декабрь ушла в январь 2023 года.

[Зануда отмороженный]

Сообщение от MarinaAnna

Я в декабре 25 числа выплачивала аванс, но так как в декабре 2022 года работали старые правила, то с аванса НДФЛ не начислялся и доходом декабря аванс не являлся, поэтому у меня в 6НДФЛ начисленной заработной платы декабрьской нет вообще, НДФЛа соответственно тоже нет, все бы ничего, только вот вычет на ребенка декабрьский тоже ушел в январь, ну и получилось, что вычет на ребенка положенный за 12 месяцев, был предоставлен только за 11 месяцев, так как декабрьская зарплата выплачена в январе, соответственно вычет предоставлен в январе, у кого-то вычет в январе два раза предоставлен, а у меня вот нет , начислен аванс за январь, и вычета нет, в общем один вычет пропал начисто пока что, может быть в конце года два вычета будет, пока неизвестно.

В общем 6НДФЛ за 2022 год, учитывая то, что заработная плата декабрьская ушла в январь в полной сумме , РСВ и 6НДФЛ соответственно не сходятся.

И аванс выплаченный в декабре в 6НДФЛ никак не отражен, полная сумма начисленная за декабрь ушла в январь 2023 года.

т.е. если предположить что организация создана в декабре 2022... в декабре выплачен аванс... нет ни бл, ни отпусков, ни... , то 6НДФЛ за 2022 год вообще пустая???

если предположить что в декабре 2022 не было БЛ, отпусков, ... но был выплачен аванс... то 6 НДФЛ за 2022 строка 100 равна сумме начислений за январь - ноябрь 2022. ну и соответственно иные строки аеалогично...

[Среда]

Зануда отмороженный, уже размещала эту ссылку в другой теме
https://its.1c.ru/db/answers1c/content/1581/hdoc

[Зануда отмороженный]

Сообщение от Среда

Зануда отмороженный, уже размещала эту ссылку в другой теме
https://its.1c.ru/db/answers1c/content/1581/hdoc

Среда, Огромное спасибо за ссылку... очень жаль что ни кто не просветил о предстоящих танцах с бубном еще в декабре месяце...

Как решать вопрос понял...

возник другой вопрос - а необходимо ли это делать?
если оставить все как есть (отправить всю декабрьскую ЗП в доход января 2023 года)... будет ли это ошибкой?

[Зануда отмороженный]

Позвонил налоргам и рассказал про декабрь с его авансом... спросил можно ли закинуть всю декабрьскую ЗП в доход января? - ну вы же удержали НДФЛ в январе... ну и пусть будет доходом января...
спрашиваю - если я создал организацию в декабре и выплатил аванс за декабрь без удержания НДФЛ, то 6НДФЛ была бы пустая? Но вы такие интересные ситуации придумываете... да, была бы пустая...

в общем... пока решил все в январь...

[MarinaAnna]

Сообщение от Зануда отмороженный

возник другой вопрос - а необходимо ли это делать?
если оставить все как есть (отправить всю декабрьскую ЗП в доход января 2023 года)... будет ли это ошибкой?

Видимо это только тебе решать, отправить всю декабрьскую ЗП в доход января 2023 или разбить на аванс в декабре, а остаток отправить в январь. Я бы это поняла, если бы в 2023 году в декабре начислен аванс, а вот по декабрю 2022 года, здесь большой вопрос, потому что ФЗ от 14.07.2022 № 263-ФЗ) утратил свою силу только с 1 ян 2023 года.
Письмо ФНС вышедшее 19 января 2023 года https://www.nalog.gov.ru/rn77/about_fts/about_nalog/13066335/.
В этом письме прописан порядок, но убей меня, не могу я понять, почему если я с аванса деабрьского НДФЛ не удерживала, почему я должна в 6НДФЛ прописать за 2022 год, что я его исчислила и удержала, но в то же время я в январе этот налог должна перечислить за полный месяц декабря.

[MarinaAnna]

Зануда отмороженный, Я вот тоже решила ничего не переделывать, все поставить в январе 2023 года. Другое дело, когда это будет в декабре 2023 года, здесь уж наверное как не крути, придется по новым правилам.

[MarinaAnna]

ФЗ утратил силу с 1 янв 2023 года, и почему вот я должна что-то мудрить в декабре 2022 года ? Вот никак в голове не укладывается.

[Зануда отмороженный]

Сообщение от MarinaAnna

Зануда отмороженный, Я вот тоже решила ничего не переделывать, все поставить в январе 2023 года. Другое дело, когда это будет в декабре 2023 года, здесь уж наверное как не крути, придется по новым правилам.

надеюсь они не решат придумать что либо еще более веселое к концу 23 года...

[Зануда отмороженный]

Сообщение от MarinaAnna

ФЗ утратил силу с 1 янв 2023 года, и почему вот я должна что-то мудрить в декабре 2022 года ? Вот никак в голове не укладывается.

аналогично...

[Зануда отмороженный]

Сообщение от Среда

Зануда отмороженный, уже размещала эту ссылку в другой теме
https://its.1c.ru/db/answers1c/content/1581/hdoc

Почитал... почитал... в общем танцы продолжаются...

Пошел исполнять ссылку Среды...
буду делить НДФЛ за 12 2022 на НДФЛ с аванса и НДФЛ со всего кроме аванса...
Загоню аванс в доходы 12 2022...

[Среда]

Сообщение от Зануда отмороженный

буду делить НДФЛ за 12 2022 на НДФЛ с аванса и НДФЛ со всего кроме аванса...
Загоню аванс в доходы 12 2022...

почему ты всё же решил так поступить?

Сообщение от Зануда отмороженный

очень жаль что ни кто не просветил о предстоящих танцах с бубном еще в декабре месяце...

ага... никто не знал и не предполагал... Даже вот от 1С эта публикация от 09.02.23

Сообщение от Зануда отмороженный

возник другой вопрос - а необходимо ли это делать?
если оставить все как есть (отправить всю декабрьскую ЗП в доход января 2023 года)... будет ли это ошибкой?

вот у меня пока всё в январе
ссылку Среды ещё не выполняла ))
Я вижу только одну проблему - 11 вычетов за 2022г. т.е. декабрьский вычет пропадает.

[MarinaAnna]

Сообщение от Среда

Я вижу только одну проблему - 11 вычетов за 2022г. т.е. декабрьский вычет пропадает.

Вот и у меня такая же проблема.
Пробовала сделать в копии базы 1С, начислить аванс декабрьский, да, вычет предоставился, да, сумма аванса попадает в 6НДФЛ за 2022 год, НДФЛ начисленный с аванса декабрьского попадает в 6НДФЛ, но я же при выплате аванса не удерживала НДФЛ, потому что это делалось задним числом, соответственно в 6НДЛФ сумма НДФЛ фигурирует в строке как неудержанный, не понимаю почему по ссылке пишут, что в 6НДФЛ сумма НДФЛ начисленная и удержанная равны. И еще очень смутило то, что при окончательном расчете получается сумма НДФЛ меньше, чем должна быть. А НДФЛ меньше по причине того, что вычет тогда применяется два раза, т.е. вычет в декабре при начислении аванса и вычет в январе при начислении окончательного расчета.
И получается, что с начисленной зарплаты декабря по старым правилам сумма НДФЛ одна, а если разбить, то сумма НДФЛ другая.
Зарплата за декабрь 20000 руб
25.12.2022 начислен аванс 10000 - 1400 * 13% = 1118 но не удержан
10.01.2023 начислена окончат.10000 - 1400 * 13% = 1118
и получается что удержать и уплатить в бюджет я должна 2236 руб
а по правильному с зарплаты в 20000 я должна 20000-1400*13% = 2418 руб.

Не знаю, как это в ЗУПе, но в 1С-ке обычной у меня так получается, поэтому это очень меня смутило и по этой причине в нормальной рабочей базе я не стала переделывать, решила оставить полностью начисленную зарплату декабрьскую перенести в январь, при этом потеряв один вычет.

[MarinaAnna]

Сообщение от Зануда отмороженный

буду делить НДФЛ за 12 2022 на НДФЛ с аванса и НДФЛ со всего кроме аванса...
Загоню аванс в доходы 12 2022...

Когда сделаешь, напиши, все ли тебя устроило при таком раскладе.

[Arhimed.]

Сообщение от Зануда отмороженный

очень жаль что ни кто не просветил о предстоящих танцах с бубном еще в декабре месяце...

как это никто? довольно много говорили. Многие, конечно чисто посмеялись, дескать нет ничего такого, хоть там что, а выплачивать буду как всегда - никаких преждевременных: нарушение зазора в 15 дней - страшенная вещь!
ой, а вдруг кто-то прямо 30-31.12 заболеет, так как этот ужас потом исправишь? это же вообще не реально такие правки производить!
(что там не реального, я, правда, так и не понял - не сказать что много, но производить корректировку начислений ЗА прошлыЕ месяцы приходилось и не раз: ничего такого этакого-разъэтакого)

вообще-то проблемы видимы были прямо на поверхности.
прямо сразу так и маячило: а как же составлять отчёт за этот год и за прошлый, если половина там, а половина сям
а прежде чем отчёт составить - как же регистр по НДФЛ вообще заполнить? ведь из него отчёт ПЕРЕПИСЫВАЕТСЯ!

[Arhimed.]

Сообщение от Среда

ага... никто не знал и не предполагал...

все всё нормально знали!

Сообщение от Среда

Даже вот от 1С эта публикация от 09.02.23

и при чём тут 1С ?
это вовсе не законодатель. Практически каждый день возникает разбор когда у одного "а у меня программа так....", а в ходе выяснения получается, что делать надо совсем по другому. и что-то перестраивать
1С говорит о том, как что-то реализовать в ПРОГРАММЕ.

тут просто на листочке с ручкой попробуй распиши на примере ОДНОГО человека
ну и нифига не получается толком. что так косяк, что этак

и что, прямо действительно никто никаких проблем в октябре не видел?
или по принципу - ой, да 1с сама всё сделает как надо - так?

[Зануда отмороженный]

Сообщение от MarinaAnna

Когда сделаешь, напиши, все ли тебя устроило при таком раскладе.

гемор...
в январе оформил вычеты на 2023 год.
внести бы в 1с-овскую инструкцию отмену проведения этих вычетов.
у 9 человек из 22 пересчитала НДФЛ на +/- 1.00 Всего на 3 рубля...

основной гемор что создал копию изначальной базы (бывшей рабочей)
к её копии откатил до состояния на 01,12,2022 и начислил ЗП без стыкования баз по НДФЛ и РСВ.
снял копию.
в копии копии ..... в этой копии и снял копию...

мля... боюсь ща в копиях заблужусь...

и самое главное не даю работать в бухии т.к. постоянно выгружаю ЗП в бухию...

ну и глбух охренела от сроков изменения данных за декабрь 2022 года.
спасает только что косяк за декабрь вылез из-за списания материалов за декабрь 2022 на день раньше чем по 6НДФЛ выползли косяки... НО сегодня я без обеда...

[MarinaAnna]

Сообщение от Зануда отмороженный

очень жаль что ни кто не просветил о предстоящих танцах с бубном еще в декабре месяце...

Этот вопрос обсуждался, но ты же решил сделать по своему, о чем и написал здесь http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=105779&page=11
а просветление у людей пришло гораздо позже, изначально было непонимание, было понятно, что с 1 января декабрьская зарплата уже будет являться доходом января, но не понятно было как и что делать. Но ты же решил все загнать в 6НДФЛ как и раньше, чтобы у тебя база РСВ и 6НДФЛ сходились.
Я долго думала как убрать из 6НДФЛ декабрьское начисление, решение, как убрать декабрьскую зарплату из 6НДФЛ подсказали, так и сделала, убрала, а уже позже появилось решение как сделать, чтобы аванс декабря был в 6НДФЛ, но вот с авансом я все же решила не переделывать. По крайней мере, в случае чего, есть аргумент, что новые правила с 1 января 2023 года и в декабре нет обязанности работать по новым правилам.