Форум: Декларация по налогу на прибыль Форум Главбух

Katty · 27.03.2008, 16:14

Скажите, если в фирма существует 1 квартал. Реализации не было совсем, но были расходы на РКО. Убыток составил 1 тыс. Как правильно заполнить декларацию по налогу на прибыль?

mcCarov · 27.03.2008, 23:07

Сдавайте нулевую. Пока не будет реализации, Вы не вправе свои затраты отнести к расходам. Подержите свою 1 тыс пока на 76 счете. В периоде, когда будет реализация, отнесете на 91.

Katty · 28.03.2008, 13:43

Цитата:

Сообщение от mcCarov

Сдавайте нулевую. Пока не будет реализации, Вы не вправе свои затраты отнести к расходам. Подержите свою 1 тыс пока на 76 счете. В периоде, когда будет реализация, отнесете на 91.

Спасибо!

Katty · 28.03.2008, 15:04

Цитата:

Сообщение от mcCarov

Сдавайте нулевую. Пока не будет реализации, Вы не вправе свои затраты отнести к расходам. Подержите свою 1 тыс пока на 76 счете. В периоде, когда будет реализация, отнесете на 91.

Возник другой вопрос. А в балансе тогда тоже убытка не будет, правильно же я понимаю?

Главан · 28.03.2008, 23:33

Цитата:

Сообщение от mcCarov

Сдавайте нулевую. Пока не будет реализации, Вы не вправе свои затраты отнести к расходам.

можно ссылку на нормативный документ?
Katty, РКО в НУ это внереализационные расходы, туда их и отностите в декларации. Да и по БУ они списываются на 91.2 (в ф.2 операционные расходы)

Katty · 30.03.2008, 17:38

Цитата:

Сообщение от Главан

можно ссылку на нормативный документ?
Katty, РКО в НУ это внереализационные расходы, туда их и отностите в декларации. Да и по БУ они списываются на 91.2 (в ф.2 операционные расходы)

Спасибо за ответ.

Djull · 31.03.2008, 02:45

Цитата:

Сообщение от Katty

РКО в НУ это внереализационные расходы, туда их и отностите в декларации. Да и по БУ они списываются на 91.2 (в ф.2 операционные расходы)

полностью поддерживаю!!! точно так сама и делаю, даже из-за такой мелочи камералка была, мои расходы поддержали, ИФНС "дал добро"!!!

Katty · 31.03.2008, 16:13

Цитата:

Сообщение от Главан

можно ссылку на нормативный документ?
Katty, РКО в НУ это внереализационные расходы, туда их и отностите в декларации. Да и по БУ они списываются на 91.2 (в ф.2 операционные расходы)

А могу я эти расходы отнести на 97 сч до первой реализации?

Главан · 31.03.2008, 16:18

Katty, такой проводки нет в плане счетов БУ.

Katty · 31.03.2008, 16:26

Цитата:

Сообщение от Главан

Katty, такой проводки нет в плане счетов БУ.

Подскажите пожалуйста, в декларации по налогу на прибыль по стр 120 (налоговая база для исч-я н-га на приб) я ставлю сумму убытка, а по стр 180 (сумма налога исчисленная) прочерк, или 0? Извините за такие банальные вопросы.

Главан · 31.03.2008, 17:03

прочерк ставите

Katty · 31.03.2008, 17:07

Главан, спасибо огромное.

Djull · 03.04.2008, 14:12

Цитата:

Сообщение от Katty

Подскажите пожалуйста, в декларации по налогу на прибыль по стр 120 (налоговая база для исч-я н-га на приб) я ставлю сумму убытка, а по стр 180 (сумма налога исчисленная) прочерк, или 0?

по стр. 120 - это ваша база для исчисления налога на прибыль (дох-расх).
Т.к. дохода у вас нет, если я правильно поняла, то остается сумма расхода. Т.к. расход у вас внереализационный только (РКО), то имеено он и встанет по стр. 120 Листа 02.
стр. 180 = база * 24%, т.к базы как таковой нет (убыток), то и исчислять нечего. Прочерк.

Djull · 13.04.2008, 15:43

Katty,
вчера была в ИФНС!!!
Теперь все расходы банка мы НЕ ВПРАВЕ ставить в расход внереализационный!! и таким образом показывать убыток!!!
Письма с собой нет, если кому интересно-напишу позже!!!

Katty · 15.04.2008, 12:32

Цитата:

Сообщение от Djull

Katty,
вчера была в ИФНС!!!
Теперь все расходы банка мы НЕ ВПРАВЕ ставить в расход внереализационный!! и таким образом показывать убыток!!!
Письма с собой нет, если кому интересно-напишу позже!!!

Djull, а куда же их теперь нужно ставить, и с какого времени действуют эти изменения. Скиньте пожалуйста письмо для ознакомления.

ВладимирКозлов · 15.04.2008, 17:22

Мне тоже интересно...а куда же их теперь ставить? коммисии банка

Аланда · 15.04.2008, 22:55

Djull, вы всех заинтриговали

Djull · 17.04.2008, 20:13

приказ Минфина РФ от 10.07.2007 г. №62н.
Суть в том, что НЕТ деятельности направленной на получение дохода, НЕ могут быть учтены расходы (вкл внереализ) при формировании налог базы по налогу на прибыль.

Главан · 17.04.2008, 20:17

приказ Минфина РФ от 10.07.2007 г. №62н.
утверждает порядок заполнения декларации по УСН.

Djull, вы с номерочком не ошиблись?

Djull · 17.04.2008, 20:21

да, точно...простите!!!!
зачит приказа нет..ошиблась...но у меня на руках письмо с ИФНСа...там все прописано...суть остается той же!!!!

27.03.2008, 16:14	#1
Katty статус: бухгалтер Регистрация: 13.12.2007 Сообщений: 98 Спасибо: 0	Декларация по налогу на прибыль Скажите, если в фирма существует 1 квартал. Реализации не было совсем, но были расходы на РКО. Убыток составил 1 тыс. Как правильно заполнить декларацию по налогу на прибыль?

27.03.2008, 23:07	#2
mcCarov статус: бухгалтер Регистрация: 12.03.2008 Сообщений: 94 Спасибо: 0	Ответ: Декларация по налогу на прибыль Сдавайте нулевую. Пока не будет реализации, Вы не вправе свои затраты отнести к расходам. Подержите свою 1 тыс пока на 76 счете. В периоде, когда будет реализация, отнесете на 91.

31.03.2008, 16:18	#9
Главан Модератор форума Регистрация: 24.12.2006 Адрес: Москва Сообщений: 2,804 Спасибо: 0	Ответ: Декларация по налогу на прибыль Katty, такой проводки нет в плане счетов БУ.

31.03.2008, 17:03	#11
Главан Модератор форума Регистрация: 24.12.2006 Адрес: Москва Сообщений: 2,804 Спасибо: 0	Ответ: Декларация по налогу на прибыль прочерк ставите

31.03.2008, 17:07	#12
Katty статус: бухгалтер Регистрация: 13.12.2007 Сообщений: 98 Спасибо: 0	Ответ: Декларация по налогу на прибыль Главан, спасибо огромное.

13.04.2008, 15:43	#14
Djull бухгалтер Регистрация: 04.11.2007 Возраст: 42 Сообщений: 2,662 Спасибо: 7	Ответ: Декларация по налогу на прибыль Katty, вчера была в ИФНС!!! Теперь все расходы банка мы НЕ ВПРАВЕ ставить в расход внереализационный!! и таким образом показывать убыток!!! Письма с собой нет, если кому интересно-напишу позже!!!

15.04.2008, 17:22	#16
ВладимирКозлов статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 15.04.2008 Сообщений: 23 Спасибо: 0	Ответ: Декларация по налогу на прибыль Мне тоже интересно...а куда же их теперь ставить? коммисии банка

15.04.2008, 22:55	#17
Аланда Статуса нет никакого Регистрация: 28.06.2007 Адрес: Санкт-Петербург Сообщений: 18,525 Спасибо: 1,359	Ответ: Декларация по налогу на прибыль Djull, вы всех заинтриговали

17.04.2008, 20:13	#18
Djull бухгалтер Регистрация: 04.11.2007 Возраст: 42 Сообщений: 2,662 Спасибо: 7	Ответ: Декларация по налогу на прибыль приказ Минфина РФ от 10.07.2007 г. №62н. Суть в том, что НЕТ деятельности направленной на получение дохода, НЕ могут быть учтены расходы (вкл внереализ) при формировании налог базы по налогу на прибыль.

17.04.2008, 20:17	#19
Главан Модератор форума Регистрация: 24.12.2006 Адрес: Москва Сообщений: 2,804 Спасибо: 0	Ответ: Декларация по налогу на прибыль приказ Минфина РФ от 10.07.2007 г. №62н. утверждает порядок заполнения декларации по УСН. Djull, вы с номерочком не ошиблись?

17.04.2008, 20:21	#20
Djull бухгалтер Регистрация: 04.11.2007 Возраст: 42 Сообщений: 2,662 Спасибо: 7	Ответ: Декларация по налогу на прибыль да, точно...простите!!!! зачит приказа нет..ошиблась...но у меня на руках письмо с ИФНСа...там все прописано...суть остается той же!!!!

Похожие темы
Тема	Автор	Раздел	Ответов	Последнее сообщение
расчет налога на имущество	Irysik	Налоги и право. Юридические вопросы.	3	10.01.2008 12:21
Объекты до 20 000 в бухучете	новиЧЧОК	Общая система налогообложения (ОСНО)	20	03.08.2007 13:19
Помогите плиз! Приказ об учетной политике на 2007	ELE-СПб	Обмен документами, полезные ссылки	11	18.07.2007 18:27
Декларация по налогу на прибыль	Osipova	Общая система налогообложения (ОСНО)	0	12.04.2007 11:30
Проект на реконструкцию здания....	Олеся2802	Общая система налогообложения (ОСНО)	13	23.02.2007 14:10