покупатели хотят НДС

[Benazir]

Работаем по упрощенке, сдаем на реализацию товар собственного изготовления. Выписываем накладную и счет-фактуру, разумеется, без НДС. А покупатели хотят, чтобы был НДС. Можно начилить НДС? И что с ним делать потом: понятно, что перечислять в бюджет (если можно начислить), а отчет сдавать? Ежемесячный или квартальный?

[Helena]

Что значит - "можно начислить НДС?":eek: Вы же на упрощенке, а это само сабой подразумевает освобождение от НДС. Переходите на общий режим, если вам так хочется угодить покупателям, и начисляйте НДС сколько хотите.:D

[Benazir]

То есть, мы не имеем право начислять НДС?
Я знаю, что мы освобождены. Но именно эти покупатели хотят видеть НДС в счете-фактуре.

[Helena]

А чем они мотивируют? Вы случайно не комиссионер?

[Benazir]

В данной ситуации мы, скорее, комитент. Мы изготовляем постеры и сдаем их на реализацию.
Я не знаю, зачем им это. Ведь, товар будет дороже на 18%. Но, видимо, у них свои резоны. Мы, в принципе, можем начислить? Я знаю, что мы освобождены от уплаты НДС. Но освобождение не значит запрещение. Или это будет сильное нарушение?

[Helena]

В очередной раз Управление разъясняет, что организация, применяющая УСН, не должна выставлять счета-фактуры своим клиентам, так как не является плательщиком НДС. В соответствии со статьей 346.11 НК РФ организации, перешедшие на УСН, не признаются плательщиками НДС, за исключением налога, подлежащего уплате при ввозе товаров на таможенную территорию России (см. также письмо УФНС России по Санкт-Петербургу от 11.02.04 № 02-05/2944).
Бывают случаи, когда «упрощенщик» по тем или иным причинам выставляет своему покупателю счета-фактуры с выделенным НДС (например по догвору комиссии). В таком случае в соответствии с пунктом 5 статьи 173 он должен будет уплатить налог на добавленную стоимость в бюджет. Однако отнести суммы НДС, предъявленные покупателю, к расходам он не может, в том числе и в случае уплаты налога на добавленную стоимость в бюджет.
Аналогичной позиции придерживается и Минфин России. Финансовое ведомство считает, что в составе расходов должны учитываться только суммы тех налогов, от уплаты которых организации-«упрощенщики» не освобождены (см. письмо Минфина России от 16.04.04 № 04-03-11/61).

[Benazir]

Большое спасибо)
Особенно ценно, что есть указание на нормативную документацию.
Вот только, осталось непонятно, что же делать с отчетностью? Сдавать отчет по НДС? И в каком периоде?

[Nadia]

Сообщение от Benazir

Большое спасибо)
Особенно ценно, что есть указание на нормативную документацию.
Вот только, осталось непонятно, что же делать с отчетностью? Сдавать отчет по НДС? И в каком периоде?

А зачем Вам сдавать отчетность по НДС если Вы не плательщик НДС