Заведено уголовное дело на руководителя по неуплате налогов

[Старый]

Заведено уголовное дело на руководителя по неуплате налогов (подоходный)
Чтобы усложнить жизнь следствию он (руководитель) принял решение о скрытии всех бух.документов за последние года (часть вывез,часть уничтожил). Компьютерная база исчезла.
Логика - если негде искать, то ничего не найдут и не "присудят".
Какова вероятность выхода чистым из данной ситуации руководителя и главного бухгалтера?
Как будет действовать следствие?

[любитель]

Сообщение от Старый

Заведено уголовное дело на руководителя по неуплате налогов (подоходный)
Как будет действовать следствие?

Объясните, а как была выявлена неуплата налога?

[Старый]

По официальной версии источник - налоговая инспекция, по неофициальной - кто-то "подсказал"

[Старый]

На самом деле неуплата была всегда и колебалась от 1 до 3 млн. рублей

[любитель]

Сообщение от Старый

По официальной версии источник - налоговая инспекция, по неофициальной - кто-то "подсказал"

Интересный ответ. Для возбуждения уголовного дела должны быть основания, в частности факты, подтверждающие неуплату налога. Например: Вы сдали декларацию, но не заплатили налог, производили какие-либо выплаты сотрудникам и опять таки не платили НДФЛ. В первом случае следствие запросит документы из налоговой, во втором случае запросит документы из банка, где у вас р/сч. Если производились перечисления на счета сотрудников без уплаты НДФЛ, то доказать следствию будет очень просто все.
Опять же не совсем понятно, дело возбуждено по какой статье 198 или 199 УК РФ?

[любитель]

Сообщение от Старый

На самом деле неуплата была всегда и колебалась от 1 до 3 млн. рублей

Если эта неуплата была всегда и была известна, то уничтожать документы - это значит препятствовать следствию.

[Старый]

А зачем надо было уничтожать бухгалтерию? Чтобы не вскрыли "параллtльные" нарушения?

[vsv-boss]

Старый, так что легло в основу реально? Была камералка? Или выездная?
А ваше предположение

Сообщение от Старый

по неофициальной - кто-то "подсказал"

это для УВД не катит. Им нужен документ: заявление потерпевшей стороны (вспоминайте кого уволили не хорошо и без выплаты денег) или Акт налоргов.

Сообщение от Старый

А зачем надо было уничтожать бухгалтерию? Чтобы не вскрыли "параллtльные" нарушения?

Так этот вопрос надо не нам а вам задавать. Что вы хотите достичь путём исчезновения доков.
Если неуплата через налоргов была выявлена, то уничтожать поздно, у налоргов уже всё есть, а ваши действия попадают

Сообщение от любитель

то уничтожать документы - это значит препятствовать следствию.

Если же у вас двойная бухгалтерия и зарплата в чёрную платилась, то опять-таки какой смысл официальные доки уничтожать?

[любитель]

это для УВД не катит. Им нужен документ: заявление потерпевшей стороны (вспоминайте кого уволили не хорошо и без выплаты денег) или Акт налоргов.

Не обязательно. Если проверка началась на основании Закона об Оперативно розыскной деятельности, то можно вообще не узнать откуда "ноги растут". Пришли по оперативной информации, проверили, нашли нарушение, возбудили дело. Все.

[Старый]

ст.199, доки уничтожались на всякий случай (читай выше)

[vsv-boss]

Сообщение от Старый

ст.199, доки уничтожались на всякий случай (читай выше)

Ну, в таком случае уничтожение доков дело бессмысленное. И по этой статье возбуждают не по доносу доброжелателя, как предполагает любитель, а на основании данных налоргов.
Старый, у вас есть недоимка по НДФЛ?
Да, и ещё, а там именно 199? А не 199.2?

[vsv-boss]

Так, извините, но я немного попутал статьи в своей памяти.
Если по 199-ой, то уничтожение доков может слегка снизить риски попасть на срок и на долго.

[vsv-boss]

Сообщение от Старый

Чтобы усложнить жизнь следствию он (руководитель) принял решение о скрытии всех бух.документов за последние года (часть вывез,часть уничтожил). Компьютерная база исчезла.

В вашем случае, можно будет надеяться на то, что следователь не сможет востановить необходимую информацию.
Если не докажут сокрытие налоговой базы, то за не выполнение требований по ведению БУ и Ну могут привлеч, но это уже не та статья и вообще из КоАП, а не УК РФ.
А вот если смогут востановить и доказать сумму достаточную для привлечения по УК РФ, то это действие (уничтожение доков) будет использовано, как отягощающее действие.

[macros11]

Я бы порекомендовал Вам обратиться за советом к адвокату..
По своему опыту могу посоветовать очень хорошего адвоката специализирующегося по уголовной ответственности за налоговые преступления. Если нужно, напишите в личку.

[Старый]

Недоимка, по которой возникло дело, сразу же погашена.
Адвокаты задействованы. По их совету и уничтожили "бухгалтерию".
Тут еще возникает вопрос - существует ли ОТДЕЛЬНОЕ наказание за "утерю" бухгалтерии.
К тому же УМЫСЕЛ по неуплате налога может быть усмотрен в нецелевых тратах в рассматриваемый период. Средства на счете были но расходовались на ремонт здания, приобретение оргтехники и т.п. хотя могли быть использованы для налоговых платежей)

[macros11]

Сообщение от Старый

Недоимка, по которой возникло дело, сразу же погашена.
Адвокаты задействованы. По их совету и уничтожили "бухгалтерию".
Тут еще возникает вопрос - существует ли ОТДЕЛЬНОЕ наказание за "утерю" бухгалтерии.
К тому же УМЫСЕЛ по неуплате налога может быть усмотрен в нецелевых тратах в рассматриваемый период. Средства на счете были но расходовались на ремонт здания, приобретение оргтехники и т.п. хотя могли быть использованы для налоговых платежей)

Старнные адвокаты задействованы..Мне вот ответил адвокат по налогам так : "Никакого наказания за уничтожение документов нет. Уничтожив их вы сделали себе и хорошо и плохо. Хорошо- усложняет доказательсьво вины. Плохо . Теперь всё зависит от следствия и суда, на сколько они захотят и смогут заниматься этим делом. Естественно, это провоцирует их.Могут начать рыть землю.Провести встречные проверки, допросы устроить и тд.Способов доказать много " - адвокат Якушев Ю.В.

[любитель]

Сообщение от Старый

Тут еще возникает вопрос - существует ли ОТДЕЛЬНОЕ наказание за "утерю" бухгалтерии.

Уголовно это не наказуемо, есть только штраф, предусмотренный НК РФ. Ведь здесь уже говорилось, что отсутствие всех документов может быть только отягчающим обстоятельством и то для суда.
И еще одно. Как Вы объясните следствию утерю всех документов. Какие-то документы должны быть: объяснительная, акт и т.п. Ведь помимо директора еще есть собственники предприятия(если конечно директор не единственный учредитель). Какие-то действия должны быть предприняты, для поиска виновных в утере документов.

[Старый]

Организация по статусу общественная. Есть еще центральный совет в Москве. Кстати комиссия оттуда уже едет (кто-то сообщил о наших событиях).

[vsv-boss]

Сообщение от Старый

Организация по статусу общественная.

ЕдРосов критиковали?

[Старый]

не а. Но теперь вероятность принятия оргмер к руководству 99%.
Ибо мы просто региональное отделение...