Возмещение НДС из бюджета. Автомобильный бизнес. ВЭД.

[Evga]

Прошу помочь мне разобраться со следующим вопросом:
Компания привозит на фирму автомобили из Японии и продает клиентам.
Очень часто НДС, уплачиваемый на таможне больше, чем НДС, который получается при продаже транспортного средства.
Поэтому НДС мы возмещаем из бюджета.
НДС, уплачиваемый на таможне, я заношу в книгу покупок и оставляю не проведенным.
Проводит эти операции у нас аудитор.
Вопросы следующие:
1. Она проводит не все операции. Почему???
2. Как именно она вычисляет, надо проводить эту операцию или нет?
3. Слышала от нее, что НДС можно сделать нулевым, правильно ли это?

С аудитором говорить пробовала, она мне отказалась отвечать на этот вопрос.
Очень хочу разобраться в этой ситуации!!!!!!!!
Прошу помощи у знающих людей!

[sous]

Сообщение от Evga

1. Она проводит не все операции. Почему???

мы не знаем особенностей вашего договора, возможно переход права собственности

Сообщение от Evga

Как именно она вычисляет, надо проводить эту операцию или нет?

либо все такие основывается на ваших документах,
либо по ее мнению если вы не предъявили НДС в этом периоде, предъявите позже

[Evga]

К сожалению, не могла раньше прочитать этот вопрос, но тема до сих пор мне интересна.
Можно узнать поподробней в каком случае можно предъявить НДС позже???

[sous]

Сообщение от Evga

в каком случае можно предъявить НДС позже???

например более позднее получение сч/ф, скажем послали вам по почте и есть конверт со штемпелем

некоторые работники проводят ндс просто поздним периодом чтобы не попасть на камеральную проверку,

[Evga]

а НДС тогда все равно из бюджета возместят???
Или нет?????
А еще такой вопрос: на сайте видела такой раздел, называется "НДС - безопасная доля вычетов"...это что такое???

[glad]

Сообщение от Evga

А еще такой вопрос: на сайте видела такой раздел, называется "НДС - безопасная доля вычетов"...это что такое???

наверное это имеется ввиду безопасное процентное отношение выручки к вычетам.. по-моему составляет 95%.

[glad]

Сообщение от sous

некоторые работники проводят ндс просто поздним периодом чтобы не попасть на камеральную проверку,

самим так приходилось делать.. однако по разъяснениям налоговой - так делать нельзя! sous,что думаете об этом? - очень важно ваше мнение.

[sous]

Сообщение от Balyakina

самим так приходилось делать

я так не делаю, прохожу камералку, потому что возмещение всегда объяснимо

[Марго 82]

Сообщение от Balyakina

безопасное процентное отношение выручки к вычетам.. по-моему составляет 95%.

про такое ваще не слышала
можно подробнее

[Марго 82]

Сообщение от sous

прохожу камералку, потому что возмещение всегда объяснимо

мы тоже за 1 квартал подали на возмещение
т.к. у на с ВЭД и тамож НДС надо я считаю возмещать

[Марго 82]

уже отдали доки на камералку
бум ждать теперь
страшновато конечно, но....
страшновато из-за "дружеских компаний"

[Марго 82]

Сообщение от Марго 82

страшновато из-за "дружеских компаний"

а кто знает что будет делать налоговая если при встречке организация не ответит на запрос?

[Валерия]

Сообщение от Марго 82

а кто знает что будет делать налоговая если при встречке организация не ответит на запрос?

как правило налоговая уже знает статус "встречной" организации
- функционирует
- не функционирует
- сдает нулевки.
Получение / Не получение письма только лишь дополняет....

[Evga]

Т.е. чтобы правильно посчитать, какую сумму НДС я могу возместить, мне надо посчитать выручку - т.е, чтобы было соотношение 1 : 0,95???
правильно?
а если у меня будет превышение или сумма выручки будет равна сумме ндс? что тогда?
И еще один важный вопрос....
могу ли я ( я работала в 1С 7.7 на этом предприятии) некоторые записи книги покупок оставлять не проведенными и, соответственно, проводка Д68-К19 формироваться не будет, и НДС получится, что я не ставлю на вычет. Насколько это правомерно или надо обязательно проводить каждую запись??

[glad]

Сообщение от Evga

Т.е. чтобы правильно посчитать, какую сумму НДС я могу возместить, мне надо посчитать выручку - т.е, чтобы было соотношение 1 : 0,95???

да, так.

а если у меня будет превышение или сумма выручки будет равна сумме ндс? что тогда?

ну что, что? да ничего! это рекомендации налоговой. у нас вот тоже это соотношение не выдерживается!

[glad]

Сообщение от Марго 82

а кто знает что будет делать налоговая если при встречке организация не ответит на запрос?

Уберёт сумму НДС, поставленную к вычету по этой организации!

[Evga]

Balyakina.........
в общем у нас тоже так было, но как я уже писала, формированием книги покупок занималась аудитор....не очень приятная женщина...поэтому этот вопрос для меня, молодого бухгалтера, остался открытым.
Подскажите мне, пожалуйста, бывает ли так, что вы получили ГТД, начислили НДС, занесли все в книу покупок и не стали её проводить? Если да, то по какой причине???
Я вот думаю, что может быть это потому, чтобы, допустим, НДС к возмещению был 500 тыс. (что более реально, если его налоговая будет возмещать), чем провести все записи книге покупок и тогда сумма к возмещению будет, к примеру, 1 млн. руб.
Вот такая мысль пришла мне в голову, если это не так - поправьте, пожалуйста.

[glad]

Сообщение от Evga

Я вот думаю, что может быть это потому, чтобы, допустим, НДС к возмещению был 500 тыс. (что более реально, если его налоговая будет возмещать), чем провести все записи книге покупок и тогда сумма к возмещению будет, к примеру, 1 млн. руб.
.

Я думаю причина была в этом. Хотя это не правильно.
У нас не было ситуации, что НДС по декларации приходился к вычету, так как НДС по реализации превосходил НДС по вычетам. Вообще-то логически оно так и должно быть, мы же продаём а/м с наценкой, а значит возникает НДС к уплате в бюджет.

[glad]

Сообщение от Evga

НДС, уплачиваемый на таможне, я заношу в книгу покупок и оставляю не проведенным.
Проводит эти операции у нас аудитор.
Вопросы следующие:
1. Она проводит не все операции. Почему???

Вообще-то странно. Мы НДС оплаченный на таможне к вычету не брали до тех пор пока не получали автомобили (ГТД), и уже по ГТД брали НДС к вычету, потому что на таможню всегде платили сумму с запасом, а брали НДС к вычету уже по факту.

[Марго 82]

Сообщение от Balyakina

Сообщение от Evga
Т.е. чтобы правильно посчитать, какую сумму НДС я могу возместить, мне надо посчитать выручку - т.е, чтобы было соотношение 1 : 0,95???

да, так.

а где такой метод разъяснен?
я про такое не слышала

Сообщение от Balyakina

а если у меня будет превышение или сумма выручки будет равна сумме ндс? что тогда?

ну что, что? да ничего! это рекомендации налоговой. у нас вот тоже это соотношение не выдерживается!

а это вообще правомерно так делать
если можно ссылку на разъяснения