оказание мед. услуг

[NЛилу]

Здавствуйте!!!!! пожалуйста помогите мне разобраться!
ситуация такая:
у меня директор заключил договор с мед. учреждением на оказание платных медицинских услуг.
как директор проходит лечение, там массаж все дела мед. учреждение выставляет акт об оказании услуг и счет фактуру ( правда без Ндс). и мы по этой счет фактуре оплачиваем через р/с организации.
помогите пожалуйста как весь этот процесс провести бухгалтерии??? как проводить и на какие счета посадить?????
спаисбо огромное заранее!!!!!!!!

[sous]

Сообщение от NЛилу

на оказание платных медицинских услуг.

заключил от имени физ. лица?

[angel_]

sous, нет от имени фирмы

[NЛилу]

sous, да от имени фирмы

[NЛилу]

ну помогите же кто нибудь

[Veselenochka]

НК РФст 217 п. 10
если оплата за счет чистой прибыли тогда НДФЛ не облагается при наличии лицензии мед учрежд. и подтверждающих документов

[NЛилу]

какие проводки можете подсказать????

[Veselenochka]

76.5-51 оплачено
91,2 не принимаемые 76,5 списано на расходы

[NЛилу]

спасибо большое! в 1с программе через услуги сторонних организаций делать да? при налогооболожении прибыли эту сумму не принимать в составе расходов да? еще объясните пожалуйста как это оплата за счет чистой прибыли? не понимаю я совсем

[Veselenochka]

вы по выписке отнесете эту оплату на 76,5 - на лечебное учреждение(вы же им на р/с платили?) а потом через бух справку спишите на 91,2
за счет прибыли - это значит не принимать эту сумму в расходы, вы все правильно поняли
только составьте еще приказ пусть дир подпишет: оплатить и списать за счет чистой прибыли

[NЛилу]

скажите еще пожалуйста! вот за счет прибыли если оплата нужно какую нибудь проводку давать чтоб чистая прибыль уменьшилась на эту сумму или не нужно??? а если вообще убыток что тогда делать?

[Veselenochka]

ПБУ 18/02 вы применяете? если нет, то не надо ничего делать, у вас будет разница на этц сумму при расчете налога на прибыль между бух и налог учетами

[NЛилу]

мы применяем ПБУ 18/02!!!! тогда как?

[Veselenochka]

у вас это первая разница такая?
вам нужно сделать проводки по разницам, но тут я не подскажу, потому что давно не работала с ними

[NЛилу]

спасибо вам огромное!!!!! очень помогли!

[irena1975]

Лилу СТАРШИЙ бухгалтер?)

[aleh]

Сообщение от irena1975

Лилу СТАРШИЙ бухгалтер?

Девушка,что-то не понятно: в чем вопрос?

[angel_]

aleh, это не вопрос....девушка не удачно пошутила.....

[aleh]

angel_, да я то поняла, просто интересно, чего люди умничают?