Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 01.07.2009
Сообщений: 1
Спасибо: 0
|
![]()
Подскажите пожалуйста, первый раз столкнулась с заполнением декларации по налогу на прибыль и возникла куча вопросов:
- в Приложении № 1 к листу 02 выручка от реализации (стр. 011) - это 90 счет субсчет 1? с НДС или без?, т.е. сумма в Отчете о прибылях и убытках (стр.010), там где выручка нетто это та же самая сумма? - в Приложении №2 к Листу 02 по строке 041 какие указываются налоги? и отражается ли в декларации сумма НДС? - какие контрольные соотношения Декларации по налогу на прибыль и Отчета о прибылях и убытках? ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 23.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 6,152
Спасибо: 68
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 08.05.2009
Сообщений: 54
Спасибо: 0
|
![]()
sous, подскажите, пожалуйста, совсем запуталась с этой декларацией. В 2009г. наша организация должна была уплачивать ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль, но из-за смены главбуха все забыли это посчитать и заплатили только по итогу 1 квартала, потом в июне пришло письмо из налоговой, в конце июня я уплатила сразу 3 ежемесячных авансовых платежа за 2 кваратал и сдала уточненку за 1 квартал с учетом "как бы заплаченных" авансовых платежей, в результате в разделе 1.1. у меня сумма налога к уменьшению, но после мне пришло требование из налоговой уплатить недоимку по авансам за 1 квартал. Я заплатила и теперь запуталась как мне все это учесть и отразить в декларации за 2 квартал. Платить ли налог по итогу 2 квартала или взять в зачет переплаты авансовых платежей за 1 квартал по требованию?????
Очень прошу помогите!!! в налоговой мне так и не дали вразумительного ответа |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Главный бухгалтер
Регистрация: 21.07.2009
Сообщений: 138
Спасибо: 0
|
![]()
В прил. 1 к листу 02 выручка - 90.1 - 90.03, Декларация по прибыли заполняется по данным налогового учета, а форма № 2 - по данным бухгалтерского!!!!!!! По стр. 041 указываются косвенные налоги - налог на имущество, транстпортный налог. НДС здесь не причем!!!!!
|
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 19.06.2009
Адрес: Москва
Сообщений: 88
Спасибо: 0
|
![]()
sous, Обращаюсь к Вам, потому что по всей видимости Вы очень опытный бухгалтер! Я совсем практически ничего не понимаю, только только начинаю вести бухгалтерию и вот уже закрываю квартал. Сделала все, кроме декларации по налогу на прибыль...Подскажите, какие расходы включать в состав косвенных. Форма налогообложения общая, в учетке сказано только про прямые (что в их состав включаются расходы на оплату труда, ЕСН и амортизация). В 1С 7.7 налоговый учет не велся, к сожалению(
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 | |
Главный бухгалтер
Регистрация: 21.07.2009
Сообщений: 138
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
Прямые затраты - согл. учет. политике - расходы на оплату труда, ЕСН и амортизация, остальное - все косвенные, по 041 - налог н аимущесто, транспортный, если есть, не забудьте, что все нарастающим итогом с начала года. " Строка 040 ""Косвенные расходы" Оборот с кредита счета 20.01.2 в дебет счета 90.08 + плюс Оборот с кредита счета 26.02 в дебет счета 90.08 + плюс "Оборот по дебету счета 91.02.9. Субконто Прочие доходы и расходы принимает одно из следующих значений: Программа для ЭВМ, Налоги и сборы, Рассмотрение иска в Арбитражном суде;" Итого по строке: всего косвенных расходов. Еще есть вопросы? |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 23.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 6,152
Спасибо: 68
|
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 23.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 6,152
Спасибо: 68
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 28.05.2009
Сообщений: 40
Спасибо: 0
|
![]() ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 28.02.2009
Сообщений: 1,778
Спасибо: 8
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 28.05.2009
Сообщений: 40
Спасибо: 0
|
![]()
ledi_V, не знаю почему не включаю, что то даже из головы вылетело, налог на имущество у нас маленький очень 40 руб в квартал. А если его включать в декларацию, то это будут какие расходы? косвенные?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#17 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 19.03.2009
Сообщений: 56
Спасибо: 0
|
![]()
Подскажите пожалуйста Ип на ОСНО открылся в июне 2009г.Деятельность не велась до сентября 09г.Возникли вопросы нужно ли было ему сдавать отчет за 2-й кв.09г.?Поступили на расчетный счет деньги 98000т.р. от услуг, расходов не было НП на прибыль эту сумму надо указывать?Налог на прибыль платить ?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 19.03.2009
Сообщений: 56
Спасибо: 0
|
![]()
Подскажите пожалуйста Ип на ОСНО открылся в июне 2009г.Деятельность не велась до сентября 09г.Возникли вопросы Поступили на расчетный счет деньги 98000т.р. от вып.работы , расходов не было НП на прибыль эту сумму надо указывать?Налог на прибыль платить ?и еще вопрос какие отчеты надо сдать?(я думаю в ПФР,ЕСН,НДС,а вот не уверена налог на прбыль,баланс и отчет прибыли убытки???)
|
![]() |
![]() |
![]() |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Заполнение декларации по налогу на прибыль | ЕНН | Общая система налогообложения (ОСНО) | 25 | 04.04.2013 14:08 |
Заполнение декларация по налогу на прибыль | ТатьянаМ | Общая система налогообложения (ОСНО) | 4 | 24.12.2008 16:38 |
Заполнение декларации по налогу на прибыль | Ирина 090877 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 2 | 24.04.2008 21:26 |
Заполнение декларации по налогу на прибыль | Finiki | Общая система налогообложения (ОСНО) | 0 | 29.01.2008 09:17 |
Заполнение декларации по налогу на прибыль | tiger | Общая система налогообложения (ОСНО) | 6 | 15.11.2007 09:41 |