В НУ провела 2 раза документ "Расходы на оплату труда"

[Ната74]

Добрый вечер! Подскажите,как исправить ситуацию:только сегодня при расчете ЗП увидела, что (1С 7,7Предприятие Бух.) в НУ два документа провела "Расходы на оплату труда" за июнь 09-лишние 108тыс., а вот документ "Начисление налогов"-29 тыс. в июне не сделала.(Просто машинально скопировала не тот док).
Получается, что в налоговой декларации у меня в расходах завышение на 79 тыс. А теперь вопрос: нужно ли подавать уточненки или можно сделать в этом квартале в июле 2 док-а "Начисление налогов", а Расходы на оплату труда" не делать в июле совсем, ведь все равно все нарастающим итогом? У сотрудников у всех оклады- и суммы, что в июне, что и в июле совпадают как по начислению з/п 108 тыс, так и по налогам 29 тыс. Помогите как все таки правильнее будет?

[Veselenochka]

Ната74, не важно что прибыть сдается нарастающим итогом - по итогам полугодия вы занизили налоговую базу на 79000, соответственно не доплатили налог. правильно будет сдать уточненку, заплатить налог+пени.

у вас по итогам полугодия прибыль к уплате?

[Ната74]

Да, прибыль к уплате.
А как правильнее будет внести исправление? Сделать сторно идин документ и ввести новый другой(начис. налогов) и в каком периоде во 2 квартале?

[Veselenochka]

да, вам нужно откорректировать в НУ во втором квартале - убрать лишнее и доначислить недостающее

[Ната74]

Veselenochka, спасибо вам за оперативный ответ.
В принципе,я то понимала, что все таки так правильнее будет, а как же хотелось этого избежать...сдавать уточненки и т.д.

[Veselenochka]

нууу, можете не сдавать конечно... потом если найдут проверяющие, еще штраф будет..

[Ната74]

Нет уж, сейчас все исправлю, завтра заплачу и потом отвезу в налоговую.

Veselenochka, а можно вопрос не по теме ОСНО задать вам, раз уж вы на сайте?
Если заплатили не по сроку квар. платеж по УСН, пени будут считать или раз у них нет начислений и они появятся только после сдачи годовой декларации, то пени и не по считают?И вообще сейчас осталось, что платежи при УСН надо именно до 25 числа платить?ведь может же быть ситуация, когда наоборот к уменьшению и ты не платишь, хотя расчет годовой может и оказаться к доплате по сроку 25 марта?

[Olguchka]

Ната74, я в УСН "некомпенгаген", но читала разговор двух людей, мнению которых можно доверять. Так вот, они говорили, что еще пока нет новой годовой декларации по УСН и к концу года она, скорее всего, появится, и возможно, что там будет так, что вам придется заполнять строки по-квартально и оплаты по-квартально, т.е. например начислено за 1 кв -1000, уплачено до 25.04-999, и т.д. , т.е. налоговики увидят по декларации, что у вас недоплаты были и пени насчитают. Поэтому лучше уплачивать до 25

[Veselenochka]

В НК четко и ясно написано:

ст 58
3. В соответствии с настоящим Кодексом может предусматриваться уплата в течение налогового периода предварительных платежей по налогу - авансовых платежей. Обязанность по уплате авансовых платежей признается исполненной в порядке, аналогичном для уплаты налога.
В случае уплаты авансовых платежей в более поздние по сравнению с установленными законодательством о налогах и сборах сроки на сумму несвоевременно уплаченных авансовых платежей начисляются пени в порядке, предусмотренном статьей 75 настоящего Кодекса.
Нарушение порядка исчисления и (или) уплаты авансовых платежей не может рассматриваться в качестве основания для привлечения лица к ответственности за нарушение законодательства о налогах и сборах.

[Ната74]

Сообщение от Veselenochka

В НК четко и ясно написано:

ст 58
3. В соответствии с настоящим Кодексом может предусматриваться уплата в течение налогового периода предварительных платежей по налогу - авансовых платежей. Обязанность по уплате авансовых платежей признается исполненной в порядке, аналогичном для уплаты налога.
В случае уплаты авансовых платежей в более поздние по сравнению с установленными законодательством о налогах и сборах сроки на сумму несвоевременно уплаченных авансовых платежей начисляются пени в порядке, предусмотренном статьей 75 настоящего Кодекса.
Нарушение порядка исчисления и (или) уплаты авансовых платежей не может рассматриваться в качестве основания для привлечения лица к ответственности за нарушение законодательства о налогах и сборах.

Спасибо большое, ну что ж придеться заплатить.