НДС с аванса

[Weiden]

Во 2 квартале покупатели заплатили нам аванс 103000,НДС 15712 мы заплатили в бюджет.В 3 квартале мы им отгрузили товар на 240000,НДС 36610.Подскажите пожалуйста,сколько мы должны заплатить по итогам 3 квартала и как это отразить в декларации?

[elena_derevyanko]

Д68 К76 Восстановлен НДС с аванса, ранее принятый к зачету. В 3 квартале должна вступить в силу новая деклорация по НДС и там будет специальная строка для востановленного НДС

[Аланда]

elena_derevyanko, в новую декларацию будут внесены изменения,касающиеся авансов ,выданных поставщику, а не полученных от покупателей.


Weiden, в 3 квартале нужно начислить НДС к уплате = НДС с отгрузки=36610,и одновременно восстановить( поставить к вычету) НДС уже уплаченный с полученного аванса=15712.Итого к уплате в 3 квартале будет 36610-15712=20898.

[elena_derevyanko]

Да к уплате получается такая сумма. В действующей деларации это сумма должна стоять в строке 140 раздела 3.