Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 31.03.2009
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 185
Спасибо: 0
|
![]()
Друзья, подскажите, пожалуйста
1) если у фирмы за 9 месяцев нет доходов, расходы полностью списаны на 97 счет, то как мне заполнить декларацию по налогу на прибыль? 2) Правильно ли я понимаю, что нужно отправить "нулевую" декларацию, т.е. оставить все графы пустыми, кроме лист 02 строка 210 (сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период - всего), в которой я укажу сумму налога на прибыль, начисленного за полугодие? |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 17.07.2009
Сообщений: 141
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,669
Спасибо: 184
|
![]()
Сначала подумала, что это авансовые за 1 квартал. Но они должны были быть сняты сторно по итогам 1 квартала (раз прибыли нет). Соответсвенно декларация за 9 месяцев как и за полугодие нулевая.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,669
Спасибо: 184
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 31.03.2009
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 185
Спасибо: 0
|
![]()
Расклад был такой:
у нас строительная компания, деятельность в которой пока не началась и когда начнется - не известно. Учредители вносили два раза деньги на р/счет, в связи с чем получилось: 1 квартал - налог на прибыль 112 руб. полугодие - налог на прибыль 1502 (всего), к доплате - 1390 руб. а за 9 мес доходов не было вообще, и чтобы не показывать убыток, мы все расходы перенесли на 97 счет. |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,669
Спасибо: 184
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 | ||
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,669
Спасибо: 184
|
![]() Цитата:
Цитата:
Что-то вы путаете! Даже если расходы вы убрали - доходы и прибыль-же осталась? |
||
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 | |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 31.03.2009
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 185
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
мы списали расходы по итогам 3го квартала с 91 на 97 прикладываю две оборотки 1ая - за 9 мес., вторая - за 3 квартал. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,669
Спасибо: 184
|
![]()
наверное что-то стало более-менее ясно
нет, не правильно! Строка 210 (220 и 230) будут заполнены - это "да", а также лист 02 и листы доходов и расходов. У тебя-же прибыль за полугодие никуда не делась (а декларация составляется нарастающим итогом), значит нужно заполнить все листы (типа того как заполнено в декларации за полугодие). Если быть правильным до конца, то строка 210 - это не только налог за полугодие - сюда плюсуются начисленные авансовые платежи в третьем квартале (если такие подавались по декларации и начислялись). |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#13 | |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 31.03.2009
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 185
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
спасибо! а листы доходов и расходов я заполню, получается. также, как и за полугодие? (у меня ведь не поменялось ничего за 3 месяца)? т.е. в приложении № 1 к листу 02 строка 100 напишу 68000 руб., а в прил.№2 к листу 02 строка 200 напишу 60492 руб? |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 31.03.2009
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 185
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 31.03.2009
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 185
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#16 | |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
![]() Цитата:
Это все понятно))) Счет 80 изменяется, если прошла перерегистрация устава. Если у Вас УК по учредит. документам остался 10 тыс, то счет 80 не трогают, поступившие средства в виде денег относят на 91.1. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#17 | |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 31.03.2009
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 185
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
Юрист про ноут сказал, что они просто его придумали в качестве уставного капитала, а на деле его не существует. Были сделаны проводки: Д 75.1 К 80 10 000руб. Д 08.4 К 75.1 10 000руб. Д 01.1 К 08.4 10 000руб. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
![]()
При таком раскладе в Ваших интересах сделать исправительные записи и отразить поступление этого "ноута" на 10 счет))) Мало того, что его у Вас нет, так еще и налог на имущество с него платить надо)))
|
![]() |
![]() |
![]() |
#19 | |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 31.03.2009
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 185
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
Подскажите, пожалуйста, какую именно проводку мне нужно сделать? Только Д 10 К 01 10 000 руб. ? А потом этот бук так и будет на 10 счете висеть из месяца в месяц? с ним можно ничего не делать? |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#20 |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
![]()
Текущей датой сделать сторно старых проводок
и вместо них сделать новую: Дт 10 Кт 75.1 пока деятельность не начнется - может висеть, потом спишите на затратные счета. |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Декларация по налогу на прибыль 1кв 09 | Машуня | Общая система налогообложения (ОСНО) | 53 | 15.05.2009 11:49 |
Декларация по налогу на прибыль | Kerry | Общая система налогообложения (ОСНО) | 3 | 14.04.2009 12:02 |
Декларация по налогу на прибыль | НАТ | Общая система налогообложения (ОСНО) | 6 | 24.04.2008 09:36 |
Декларация по налогу на прибыль | Jekan | Общая система налогообложения (ОСНО) | 10 | 24.10.2007 20:32 |
Декларация по налогу на прибыль | Улиса | Отчетность в примерах и картинках | 5 | 09.10.2007 18:34 |