Авансовый отчет

[Сахара]

Подскажите, плиз, запуталась в датах. Например, в кассе денег нет, 9-го и 15-го числа купили за свои наличные товар. Выручка пришла 17-го. Что делать по пунктам можно? Кроме подотчета нужен расходно-касс. ордер?
Спасибочки

[Катрин]

1. Авансовый отчет 9 и 15
2. Снятие наличных с р/с и выдача задолженности подотчетным лицам (РКО) либо перечисление на карточки подотчетникам (если для расчетов с ними не используются наличные)

[Бухгалтерша]

Авансовый отчет оформите 17-тым числом. Получится что у вас подотчетное лицо расплатилось своими деньгами. При оформлении ав.отчета у вас будет "выдан перерасход". Этот перерасход оформите РКО.

[Сахара]

А РКО каким числом будет? 17-ым, когда выручка получена и соотвественно подотчетному лицу возвращены деньги?

[Бухгалтерша]

Сообщение от Сахара

А РКО каким числом будет? 17-ым, когда выручка получена и соотвественно подотчетному лицу возвращены деньги?

Выручку вы должны сдать в банк, т.к. использование ее непосредственно из кассы на выдачу подотчетных сумм запрещено. Т.е. вам необходимо ее сдать в банк, а потом снять по чек.книжке. А потом уже выдать как перерасход подотчетнику.

[Сахара]

Ой, а мы уже сначала из кассы отдали, а потом в банк отвезли оставшуюся сумму. все, нам крышка?

[Бухгалтерша]

Сообщение от Сахара

Ой, а мы уже сначала из кассы отдали, а потом в банк отвезли оставшуюся сумму. все, нам крышка?

Короче говоря вот оно это письмо: № 26-13-4-16/40598 от 19 июня 2006 г.
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

МОСКОВСКОЕ ГЛАВНОЕ ТЕРРИТОРИАЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

ПИСЬМО
от 19 июня 2006 г. N 26-13-4-16/40598

О ПРИМЕНЕНИИ УКАЗАНИЯ БАНКА РОССИИ ОТ 12.11.1996 N 360

Московское главное территориальное управление Центрального банка Российской Федерации доводит до сведения разъяснения Банка России, касающиеся определения нормативного документа Банка России, которым необходимо руководствоваться при определении юридическими лицами целей расходования денежной выручки.
Учитывая, что Указание Банка России от 12.11.1996 N 360 "О первоочередных мерах по выполнению Указа Президента Российской Федерации от 18.08.1996 N 1212 "О мерах по повышению собираемости налогов и других обязательных платежей и упорядочению наличного и безналичного денежного обращения" не подлежит применению с момента признания утратившим силу Указа Президента Российской Федерации от 18.08.1996 N 1212, в настоящее время при определении целей расходования денежной выручки, поступающей в кассу организации, следует руководствоваться пунктом 7 Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации, утвержденного решением Совета директоров Банка России от 22.09.1993 N 40, согласно которому предприятия, объединения, организации и учреждения, имеющие постоянную денежную выручку, по согласованию с обслуживающим их банком могут расходовать ее на оплату труда и выплаты социально-трудовых льгот, закупку сельскохозяйственной продукции, скупку тары и вещей у населения. Правовым основанием перечисленных в указанном пункте направлений расходования предприятиями денежной выручки является пункт 2 Указа Президента Российской Федерации от 14.06.1992 N 622 "О дополнительных мерах по ограничению налично-денежного обращения".

Заместитель начальника
Московского ГТУ Банка России
И.И. Зубкова

[Nadia]

Я бы через займ провела.
09.02 Д 50 К 66/3 Получен в кассу займ
09.02 Д 71 К 50 Выданы денежные средства в подотчет Иванову И.И.
17.02 Д41 К 71 На основании АО оприходован товар, приобретенный п/о лицом Ивановым И.И.
17.02 Д66/3 К 50 Выданы денежные средства Иванову И.И. в счет погашения займа по д/займа № -- от _____.