Последствия оплаты физ лицом корпоративной связи

[ЯнВ]

Добрый день! Помогите разобраться, кто знает. У нас корпоративный тариф услуг связи на несколько сотрудников. Оплачиваем по безналу, в конце месяца документы закрывающие оплату. Сложилась ситуация что на К60.1 висит сумма из-за того, что работники дополнительно клали себе деньги, не предоставляя при этом чеки для авансового отчета. Что-то не соображу что с этой суммой делать, как закрыть? Копии чеков в МТС сотрудникам получить будет проблематично, тем более некоторые уже уволились.

[Nadia]

Примечание. "Мобильные" проводки
В бухгалтерском учете на всю сумму счета к оплате, представленного телекоммуникационной компанией, за корпоративную мобильную связь будет оформляться проводка Дебет 26 Кредит 76. В случае заключения договора, в котором фирма является агентом между телекоммуникационной компанией и сотрудником, сумму счета в рамках установленного лимита организация включает в общехозяйственные расходы и оформляет проводкой Дебет 26 Кредит 76.
При превышении лимита переговоров на сумму превышения возникает задолженность сотрудников, которая оформляется проводкой Дебет 73 Кредит 76. Погашается задолженность за счет собственных средств работника. Оформляется проводка Дебет 70 Кредит 73 - сумма, подлежащая перечислению оператору сотовой связи, удержана из заработной платы сотрудников; либо Дебет 50, 51 Кредит 73, где отражено внесение в кассу или на расчетный счет фирмы суммы, подлежащей перечислению за услуги оператору сотовой связи.

Ю.Трошина
Подписано в печать
20.07.2007

[Генуська]

Объясните еще раз или распишите по проводкам как у вас кредиторка по 60 сч. образовалась? Вы перевели допустим 10 тыс., а акт вам прислали на 15 тыс. (5 тыс. сами сотрудники положили себе на счет и выговорили)? Правильно я поняла? Может попросить в конторе МТС расшифровку оплат или еще какой ниб. документ, подтверждающий оплаты наликом. Определить по номерам сотрудников, сделать авансовые отчеты, выдать им деньги, а в качестве подтверждающего документа приложить этот документ, если таковой дадут. Если без документа, то списать затраты на непринимаемые, только сотрудников придется НДФЛ обложить. Тем кто уволился списать потом на внереализационные доходы. А вообще надо с МТС как то определиться, что бы они по другому документы предоставляли. У меня мои на билайне на бюджете. Лимит установила, его изговорили и ровно на этот лимит и выставляется счет-фактура. Те, кто свыше наговорил, платят потом по факту перелимита своими денежками в терминал, не заплатил-отключили. На наши расчеты это уже никак не влияет, поскольку номер-это собственность физлица- сотрудника. А мы просто оплачиваем за него определенную сумму.

[ЯнВ]

Спасибо что откликнулись. У меня услуги связи на 60-ом (мне удобно). Вы меня поняли правильно. Я так понял что без авансовых отчетов здесь все таки не обойтись или можно как-то иначе убрать с К60 эту небольшую сумму (все это тянется уже полгода точно, я еще здесь не работал)?

[Генуська]

Тогда просто запросите акт сверки с МТС и на его основании (а задолженности у вас перед МТС по их данным не должно быть, поскольку сотрудники сами оплачивали наличными свои счета) спишите кредиторку: Дт 60 Кт 91.1 (списание задолженности в доход, по которой не истек срок исковой давности). Из дохода налоговики никогда ничего не выкинут. А вам геммороя меньше. Для пущей правильности привяжите это все к инвентаризации (например годовой).

[ЯнВ]

Огромное Вам спасибо!

[Djull]

Здравствуйте!
Номер тел. зарегистирован на Компанию, со всеми необх. документами. Ежемесячно мы получали от оператора сотовой связи докумнеты - счет, сч/фактуру, детализацию. На основании счета делали платежку. И вот тупик: ген. директору срочно необх. было телефон оплатить...оплатил, ТОЛЬКО ЧЕРЕЗ ТЕРМИНАЛ. А тот даже чека не выдал. Связались с центрофисом, те выслали по почте чек, соотвтсвенно не оригинал. ЧТО делать??? Снять деньги с р/с текущей датой и провести как авансовый отчет ??? Хотя знаю что это не правильно, а что делать....И подтверждающий документ - далеко не оригинал...
?????
С П А С И Б О -))

[Генуська]

Сообщение от Djull

Здравствуйте!
Снять деньги с р/с текущей датой и провести как авансовый отчет ??? Хотя знаю что это не правильно, а что делать....И подтверждающий документ - далеко не оригинал...
?????
С П А С И Б О -))

Если есть возможность провести через авансовый, проведите. А то что не оригинал, то думаю, что ничего страшного. Приложите дополнительно к ав. отчету конверт, в котором вам оператор чек прислал, а если вы еще письменный запрос в эту компанию посылали, то его (для пущей "документальной подтвержденности") и все будет Ок! Думаю, сумма не такая уж великая, чтобы особо придирались

[Djull]

сумма в размере 8 000 руб. не такая уж и маленькая -))
а что касается документа, дык нам его по электроннй почте отправили -)))
Что делать то???
спасибо-))

[Генуська]

Ну я думаю, может написать туда запрос (задней датой, если нужно), сходить к ним, попросить, что бы выдали заверенный документ (ну или что то в этом роде) об оплате. Короче его надо постараться "сделать как можно более подтвержденным" и приложить таки все что "нарыли" к ав. отчету. Ну должны же они пойти навстречу! По крайней мере, я бы сделала так

[Djull]

Спасибо!!! Поеду в центофис на тверскую...буду "плакаться". Вель у меня и так есть нарушение - деньги под ав/отчет снимаю не заранее, а после свершения факта оплаты ((

[Генуська]

Сообщение от Djull

Спасибо!!! Поеду в центофис на тверскую...буду "плакаться". Вель у меня и так есть нарушение - деньги под ав/отчет снимаю не заранее, а после свершения факта оплаты ((

Просветите теперь Вы меня. Это нарушение перед банком за несвоевременное снятие ден. средств? Просто я думала, что можно накопить так отчетов несколько и под них периодически получать деньги в банке(если лимит по кассе 0). Так нельзя?

[Djull]

По законодательству, в разрезе кассовой дисциплины, сначала мы идем в банк и по чек. книжке снимаем деньги под аванс сотруднику. Далее сотрудник тратит денюшку по назначению. Потом, приходя в бухгалтерию, отчитывается документально. Если денег не хватило, то мы доснимаем и выдаем по РКО. Если после покупок деньги остались-приходуем в кассу (если лимит позволяет).
ИТОГ: сначала снять деньги, потом потратить. А не наоборот-))

[Larky]

Сообщение от Djull

ИТОГ: сначала снять деньги, потом потратить. А не наоборот

Это предрассудки... Утром стулья - вечером деньги, вполне нормальная операция в подотчете...

[Генуська]

У нас было много ситуаций, когда сотрудник сначала тратил свои деньги, потом ему выдавали из кассы. И было это не день в день. Особенно строго было когда банк разрешал деньги из выручки тратить только на з/п. А теперь когда можно и на хоз. нужды, то вообще не парились. Банк неоднократно проверял и никаких замечаний не делал. Главное, чтобы не перелимитили. Меня волнует другой вопрос. Сейчас у меня лимит 0 руб. И что же теперь за каждой потраченной десяткой день в день в банк бежать?

[Djull]

если лимит 0, то это означает что на конец каждого дня в кассе компании не должно быть ни копеечки-))
а что касается снятия денег, то это не бред...
сняли - выдали в подотчет - сотрудник отчитался - авановый отчет закрыт

[Larky]

Djull, где Вы такого начитались?

[Магда]

Хотелось бы узнать, как Вы вышли из создавшейся ситуации. Я нахожусь в такой же сейчас. Директор в отпуске заплатил за связь через личный кабинет банковской картой.... Аж 10000. Теперь ломаю голову, как компенсировать грамотно...

[ЛРК]

Магда, если банковской картой, то, возможно, он может из личного кабинета в банке распечатать повторно чек. Если распечатает чек, то через авансовый отчет проведите.

[РаисаЗахарна]

Пришла тут сверка от МТС, лишние 1000 руб. в оплате, кто-то оплатил на корпоративный номер через терминал. Никто не признается. Что посоветуете?