Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
бухгалтер
Регистрация: 02.09.2009
Возраст: 38
Сообщений: 12
Спасибо: 0
|
![]()
Добрый день, уважаемые!
Наша организация является плательщиком НДС за поставщика-нерезидента. Оплата производится предварительно. Изучила всю хитроумную методологию ведения учета, сделала все проводки. В 1С: 7.7 все чудненько закрылось, была счастлива. Но всала в тупик в конце месяца при заполнении декларации. У меня в книгу покупок вошла сумма НДС с принятой в конце квартала услуги, эта сумма принята по курсу ЦБ на конец квартала и естественно расходится с суммой НДС уплаченного в бюджет. А в законодательстве четко прописано, что к зачету должна браться сумма уплаченного НДС, которая должна отражаться в книге продаж (отражение ручной проводкой без участия 90 счета). Не знаю как быть? ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 13.05.2010
Адрес: г. Белгород
Сообщений: 16
Спасибо: 0
|
![]()
Александра, подскажите пожалуйста как Вы отражали в 1С НДС за поставщика-нерезидента???
|
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
бухгалтер
Регистрация: 02.09.2009
Возраст: 38
Сообщений: 12
Спасибо: 0
|
![]()
Расчет по факту оказанных услуг:
1. Документ - Услуги сторонних организаций - Д20 (26, 44) - К60.1, Сумма указывается чистая "Без налогов" Счет-фактуру на основании не создаем; строка "Счет-фактура" в "Услуги сторонних организаций " не заполняется, галочка не ставится; 2. Производим оплату НДС за нерезидента в бюджет 68.2 - 51 3. В Журнале "Счета-фактуры полученные" Создаем Счет-фактуру полученную, дата счета-фактуры должна соответствовать дате перечисления НДС, как и сумма НДС в счете-фактуре, должна соответствовать перечисленной. Проводка Д19 - К60.1. Проводим 4. Заполняем счет-фактуру за нерезидента (т.е. поставщик - нерезидент, покупатель - мы и подписывается она руководителем и главным бухгалтером нашей организации) в Консультатне есть иструкции по выставлению этих счетов-фактур с образцами. 5. Формируем "Бухгалтерскую справку", проводка Д60.1 - К68.2 - удержан НДС из выручки иностранной компании на момент перечисления НДС в бюджет. Сумма соответственна та, которую мы перечислили в бюджет. 6. Делаем Запись в книгу покупок на основании счета-фактуры из п. 3, дата=дате перечисления НДС, сумма=сумме перечисленного НДС. Проводим. Проводка Д68.2 - К19 7. И конечно, не забываем оплатить сами услуги нерезидента. Д60 - К52. Обычно это делается в день оплаты НДС в бюдтеж. 8. Подкладываем Счет-фактуру из п. 4 к книге покупок. Все ![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Начинающий бухгалтер
Регистрация: 21.02.2009
Адрес: Москва
Сообщений: 185
Спасибо: 0
|
![]()
Александра Моногарова, спасибо Вам огромное, за столь подробное описание. У меня почти такая же ситуация: наша компания собирается закупать услуги за рубежом. Следовательно, мне предстоит проделывать такие же процедуры...
Только у меня один вопрос, на который я толком не могу найти ответ! Вы случаем не знаете.... Наша организация на УСН (6%). Мы так же должны выставлять за поставщика-нерезидента счет-фактуры на услуги?? И уплачивать в бюджет НДС с этих сумм?? |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
бухгалтер
Регистрация: 02.09.2009
Возраст: 38
Сообщений: 12
Спасибо: 0
|
![]()
К сожалению, на специальных режимах я не работала. Попробуйте поискать информацию в справочных системах.
Эта схема для общего режима. Удачи ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 13.05.2010
Адрес: г. Белгород
Сообщений: 16
Спасибо: 0
|
![]()
Александра спасибо Вам огромное, а то я уже все что можно перечитала, но так и не могла найти ответ на интересующий вопрос.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
бухгалтер
Регистрация: 02.09.2009
Возраст: 38
Сообщений: 12
Спасибо: 0
|
![]()
Удачи, если что, обращайтесь.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 13.05.2010
Адрес: г. Белгород
Сообщений: 16
Спасибо: 0
|
![]()
Александра я по поводу п.5 хочу спросить, а если НДС уплачен из собственных средств, то как тогда быть ведь начисление НДС уже сделано п.3, а если не сделать п.5 то не закрывается 60 счет???
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
бухгалтер
Регистрация: 02.09.2009
Возраст: 38
Сообщений: 12
Спасибо: 0
|
![]()
Проводка Д19-К60 автоматически сформируется лишь в том случае, если в Услуге сторонней организации заполнить поле "Налоги" (поставить значение учета НДС), в этом поле у нас должно стоять "Без налогов".
Я не поняла, а из каких средств еще можно выплатить НДС? Проводка перечисления НДС в расчетного счета Д68.2-К51 (формируется в выписке). А проводка Д60-К68.2 - формируется двумя документами в 1С: либо Бухгалтерской справком, либо операциоей введенной вручную. |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 13.05.2010
Адрес: г. Белгород
Сообщений: 16
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
если у покупателя нет с/ф на аванс, нарушен-ли порядок выставления счетов фактур? | bona_ | Общая система налогообложения (ОСНО) | 6 | 26.06.2009 14:09 |
НДС уплаченные налоговыми агентами возмещаем в следующем периоде??? | levadi | Общая система налогообложения (ОСНО) | 0 | 22.07.2008 10:00 |
Акцепт счетов-фактур | Tiris | Безналичные расчеты | 8 | 22.08.2007 08:45 |
порядок нумерации счет-фактур | ФАлена | Общая система налогообложения (ОСНО) | 3 | 04.05.2007 17:07 |