НДС с аванса, полученного в 2 квартале

[GAlinka_m]

Работаю ГлБухом с сентября; обнаружила авансы без сч-ф от покупателя, полученные в 2кв 2009г. На выполненные работы сч-ф не было. Денег обратно не просят
1) каким кварталом выставить сч-ф на аванс -2-м?
2) аванс пришел от фирмы Б (с которой договорных отношений нет), но в назначении платежа указаны №№ и даты счетов, выставленных фирме А (с которой договор есть). На кого выставлять сч-ф на аванс??? Возможность взять письмо от фирмы Б с просьбой зачета оплаты от фирмы А отсутствует.
Опытные бухгалтера, помогите советом...

[sous]

Сообщение от GAlinka_m

обнаружила авансы без сч-ф от покупателя, полученные в 2кв 2009г.

то есть НДС не начислен? и в декларации тоже?

[GAlinka_m]

Да, ндс не начислен. В книге продаж сч-ф на аванс от этого поставщика нет, а в декларации показана сумма налогооблаг базы и НДС из книги продаж. Вот так... Э-э-х... Уточненную декларацию за 2 кв в налоговой примут вместе с декларацией за 3 кв? (просто я Гл Бух. всего 2-й месяц)

[Павел Владимирович]

Сообщение от GAlinka_m

обнаружила авансы без сч-ф от покупателя, полученные в 2кв 2009г. На выполненные работы сч-ф не было.
1) каким кварталом выставить сч-ф на аванс -2-м?
2) аванс пришел от фирмы Б (с которой договорных отношений нет), но в назначении платежа указаны №№ и даты счетов, выставленных фирме А (с которой договор есть). На кого выставлять сч-ф на аванс??? Возможность взять письмо от фирмы Б с просьбой зачета оплаты от фирмы А отсутствует.

Момент определения налоговой базы - 2 кв. Счет-фактуру выставляете на фирму А 2 кв-лом. И во всех регистрах бух. учета также проводите эту фирму. После этого, в принципе, у Вас проблем со сч-ф перед налоговой быть не должно.
А от фирмы А нет письма о том, что оплату за неё будет производить фирма Б?

Сообщение от GAlinka_m

Уточненную декларацию за 2 кв в налоговой примут вместе с декларацией за 3 кв?

Уточненную декларацию можете представить когда захотите. Только уплатите перед этим налог, подлежащий к доплате, и соответствующую сумму пени. А то будет штраф.

[Glamur]

У меня аналогичная ситуация - нет с/ф на аванс за второй квартал. Каким образом это исправить? Нужно же дедать доп. лист к книге продаж или другим способом?

[Павел Владимирович]

Сообщение от Glamur

У меня аналогичная ситуация - нет с/ф на аванс за второй квартал. Каким образом это исправить? Нужно же делать доп. лист к книге продаж или другим способом?

914 Постановление говорит, что сч-ф на аванс надо регистрировать в книге продаж. И при необходимости внесения исправлений составляются дополнительные листы. Таким образом получается, что надо составить дополнительный лист и внести туда данный счет-фактуру.

[Glamur]

Как их правильно делать в 1с 7 ? Какой датой? Я их сформировала 30.09.09 , поставила галочку "Формировать доплист на дату 24.06.09", но в декларации ничего не изменилась, уточнёнку не получается сделать.

[Павел Владимирович]

Сообщение от Glamur

Как их правильно делать в 1с 7 ? Какой датой? Я их сформировала 30.09.09 , поставила галочку "Формировать доплист на дату 24.06.09", но в декларации ничего не изменилась, уточнёнку не получается сделать.

Извините, у меня 1с нет.
Однако я в интернете нашел статью: http://www.buh.ru/document.jsp?ID=1034&breakIIrISCINDDIIIDD1034DI=1#breakIIrISCINDDIIIDD1034DI1 Почитайте, может пригодится.