Как сформировать баланс в 1 С

[Дядя Федор]

Доброе время суток, уважаемые.
Волей случая приходиться осваивать совершенно новое для меня дело. Это дело - бухучет в бюджетной организации. Бухгалтерией не занимался и поэтому просьба быть ко мне хоть немного снисходительными.
Вопрос один: какие документы мне надо заполнить в 1 С для того, чтобы получить на выходе баланс по итогам года?
Заранее благодарю.

[ЛенаЛюб]

Для начала нужно ввести все остатки на какую-либо дату, это делается операцией, введенной вручную. Далее вводятся все хозяйственные операции за период, а уж потом формируется баланс.

[Дядя Федор]

Спасибо за отзыв.
Остатки на начало года уже загнал. Было не просто, но разобрался.
Какой документ надо сделать чтобы отразить полученные лимиты в начале года? И где он в 1С?

[ЛенаЛюб]

Сообщение от Дядя Федор

Какой документ надо сделать чтобы отразить полученные лимиты в начале года? И где он в 1С?

В документах - санкционирование расходов - полученные ЛБО (лимиты бюджетных обязательств), полученные ПОФ (предельные объемы финансирования) - согласно расходных расписаний. Эти данные идут в форму 127 и 137. Вводятся отдельно по бюджету и внебюджету (если есть)

[Дядя Федор]

Следуя Вашим советам сделал ЛБО. То, что получилось во вложенном файле. Правильно ли я поставил номера счетов по дебету и кредиту?

[ЛенаЛюб]

Правильно ли я поставил номера счетов по дебету и кредиту?

Почти правильно, только счета идут 501 15 - это значит текущий год, если бы был бюджет на 3 года - то были бы счета 501 25, 501 35. Аналогично - 501 13 вместо 501 03.
Есть еще интересный документ в 1С - отчет по лицевому счету на текущую дату, там виден кассовый расход и остатки лимитов, при их наличии.
Он находится в -Отчеты - дополнительные регистры бюджетного учета - лицевой счет.

[Дядя Федор]

Доброе время суток.
С лимитами с вашей помощью разобрался. Теперь надо как-то начислить задолженность по услугам, приобретению ОС и по зарплате и всевозможным удержаниям с зарплат. И если с услугами и приобретением все более-менее понятно, то по зарплате засада. Опть же не знаю какие счета указывать в дебете и кредите. Если не затруднит - посмотрите вложенный файл.

[ЛенаЛюб]

Дядя Федор, в начале все очень не плохо. Только почему-то нет взносов на травматизм проводка 401 01 - 303 06, еще бывает компенсация до 3-х лет (50р. в месяц мамочкам по уходу до 3-х лет) проводка 401 01 - 302 02.
Непонятно, что такое транспорт, если это командировочные расходы, почему проводка 302 05 - 208 05.
По оплате командировок: деньги выдаются через кассу 208 02 - 201 04 - это суточные, 208 05 - 201 04 - расходы на проезд, 208 09 - 201 04 - расходы на гостиницу и на оплату самих курсов.
Если расходы по документам есть, а денег человек не получал, тогда возможны 2 проводки: 401 01 212 - 302 02 - приняты расходы на суточные, 302 02 - 208 02 - когда получены деньги, закрываем расходы. проводка по кассе 208 02 - 201 04 все закроет.
Вообще мы чаще делаем без 302 счета, просто расходы по командировке через 208 счет: суточные 401 01 212 - 208 02, проезд 401 01 222 - 208 05, проживание 401 01 226 - 208 09. Вышестоящая еще не определилась когда 302 счет использовать.

Что такое соц поддержка и трансферты - непонятно, почему-то идет дубль проводок 302 05 - 208 05. Это что?

Командировки вводятся через документ - авансовый отчет. может вам там посмотреть. Если вы просто остатки вводите, то все остатки вводятся через счет 00.

УСПЕХОВ!!!

[Дядя Федор]

Доброе время суток.
На самом деле я думал схитрить ). Дубль проводок получился потому что я не знаю какие там они могут быть и просто скопировал другую строчку и оставил проводки такими, какие они были в оригинале.
По вашему уточнению: соц. поддержка - это выплаты некоторым студентам пролетарского происхождения и испытывающим материальные затруднения по классификатору 262, а трансферты - это выплаты преподавательскому составу на приобретение книгоиздательской продукции.
С уважением.

[ЛенаЛюб]

Соц. поддержка - начисляется вероятнее всего проводкой 401 01 262 - 302 __ (здесь должен быть соответствующий разряд) не могу точно сказать, пишу из дома, нет плана счетов под рукой. Выплаты потом закроют счет 302. С выплатами на книги, если это не под отчет - то проводка должна быть аналогичной: 401 01 ___косгу - 302___соосветствующий счет. Это мы эти суммы начислили, затем выплачиваем их - 302 __-201 04.

[Дядя Федор]

А в таком случае вопрос вдогонку: начисления пособий на детей до 1,5 лет проводка 303.02 - 302.03 ?

[Дядя Федор]

Прошу прощения за глупый вопрос.
Уже разобрался.:smile:

[Дядя Федор]

С начислениями вроде разобрался. Теперь надо, я так думаю, погасить их. Т.е. выдать деньги и сделать все необходимые платежи. Я делаю это так: на основании заявки на кассовый расход ввожу такой документ как "кассовое выбытие" в котором указываю счет кредита 304.05 (там на выбор еще предлагается 201.01, он мне кажется более правильным, но в таком разе требуется какой-то забалансовый счет, а выбрать и указать его негде).
А по наличным выплатам через кассу я делаю приход денег по ПКО и выдачу их через РКО.
Все ли я верно делаю?
С уважением.

[ЛенаЛюб]

Платежи по бюджету идут через счет 304 05 в разрезе кодов доходов и расходов. Расчеты по внебюджету идут через счет 201 01, там есть забалансовые счета 17 и 18, где ведется учет всех поступлений и выбытий по внебюджету, потом эти данные справочно указываются в справке к балансу. Наличные идут через кассу, оформляется все ПКО и РКО - все правильно.

Но!!! есть еще один счет - 210 03 , так как деньги в казначействе зачисляются на счет не день в день, то бывают разрывы в журналах "Банк" и "Касса". это что-то типа "денег в пути"

Отражение кассовых операций бюджетными учреждениями осуществляется следующими записями на счетах:
Корреспонденция счетов

0 201 04 510 0 210 03 660 поступление наличных денежных средств в кассу с банковского счета или с лицевого счета

0 210 03 560 0 201 04 610 наличные денежные средства, внесенные из кассы бюджетного учреждения на лицевой счет или на банковский счет

0 304 05 000 0 210 03 660 Отражено поступление денежных средств на лицевой счет учреждения в соответствии с выпиской

0 201 01 000 0 210 03 660 Отражено поступление денежных средств на расчетный счет учреждения в соответствии с выпиской

0 210 03 560 - 0 304 05 000 заявка на снятие наличных

Но, чесно говоря, многие это не используют.

этот счет есть и в проводках по кассе, при выборе хозяйственной операции.

[Дядя Федор]

Еще вопрос: а отпускные начисляются так же как и зарплата Дт. 401.01 - Кт. 302.01?

[ЛенаЛюб]

Сообщение от Дядя Федор

Еще вопрос: а отпускные начисляются так же как и зарплата Дт. 401.01 - Кт. 302.01?

конечно, других проводок нет, без разницы какая это зарплата

[Дядя Федор]

Вопрос: был у нас платеж с 290 статьи расходов "ежегодный членский взнос в Ассоциацию московских Вузов" какую проводку мне надо сделать в этом случае при начислении задолженности.

[ЛенаЛюб]

[QUOTE=Дядя Федор;257869]платеж с 290 статьи расходов [/QU

401 01 290 - 302 18 ххх

корреспонденция по кодам это просто 302 01 - 211
302 02 - 212
302 03 - 213 и т.д.

сложнее отнести расход на соответствующий код, но обычно в этом казначейство помогает, что бы грубых ляпов не было.

[Дядя Федор]

Доброе время суток.
Еще вопрос такой: а как начислять аммортизацию на библиотечный фонд? 100 % при принятии к учету или аммортизация на библиотечныйфонд не начисляется?

[ЛенаЛюб]

Амортизация на библиотечный фонд начисляется при принятии к учету 100 %, только если одна книга стоит 20 000 рублей, то амортизация начисляется пропорционально, но думаю у вас таких книг немного, если вообще есть.