налог на прибыль

[bond]

Прислали письмо с налоговой о том, что не заполнен раздел 1.1, начали работать в 3 кв. получили доход 600 тыс. налог не начисляла т.к прибыли не получилось один убыток в 9 тыс, должна ли я поставить эту сумму к уменьшению налога или нет в разделе 1.1?

[MarinA+]

Нет,к уменьшению в декларации вы ничего не ставите.а лист в листе 1,1 просто ставите прочерки,т.к. вы еще ничего не начисляли, чтобы уменьшать.

[Евгения 2000]

MarinA+, Как она поставит прочерки????

Если заполнено Приложение №1 к листу 2 (доходы) и Приложение № 2 к листу 02 (расходы), то исходя из этих сумма в расделе 1,1 появляется сумма или к доплате или к уменьшению.
bond, Вы отключили формулу для подсчета раздела 1,1?????

При вводе дек. в налоговой они видят все ваши цифры исходя их приложений дохода и расходы. Если у Вас убыток в 3 кв., то не факт, что убыток будет в годовой декларации.

[Евгения 2000]

bond, Лучше конечно показать прибыль, а не убыток. Вам мой совет спустите некоторые расходы на 97 счет, а в 4 кв. спишите все как положено.

[MarinA+]

Евгения 2000,а что она будет уменьшать в разделе 1,1.,если налогооблагаемая база равна 0. т.е налог начислять не с чего? А если в годовом будет прибыль ,тогда и начислит.

[Евгения 2000]

Сообщение от bond

получили доход 600 тыс.

А это как же........Вы считаете базы нет......

[MarinA+]

Сообщение от bond

налог не начисляла т.к прибыли не получилось один убыток в 9 тыс,

Я поняла ,что налогооблагаемая база с которой начисляется налог у них равна -9000 руб. Поэтому какой же с этого налог? А 600000 руб это доход т.е счет 90.1.

[Евгения 2000]

MarinA+, нет не правильно поняла... 600000 доход, а расходов 609 000= 9 000 убыток, поэтому я предложила расходы спустить на 97.

[MarinA+]

А зачем на 97,если это реальные затраты 3 квартала? только что бы заплатить налог?Если ИФНС захочет пусть проверит.Я уже не один раз ходила на убыточную комиссию,все реально доказуемо.

[Евгения 2000]

А за тем, что можно расходы 3кв., принять в 4 кв.

Сообщение от MarinA+

только что бы заплатить налог

Какой налог с 97 ???

Сообщение от MarinA+

Если ИФНС захочет пусть проверит

А зачем??? Это лишняя головная боль...Когда можно того избежать.

[Djull]

Здравствуйте!!! Может я что то не поняла, НО !!! по-моему ситуация следующая:
Доходы есть, расходы есть. Расходы превысили сумму доходов. Соответсвенно налоговая база со знаком "-". Начислять ННП в бюджет просто не с чего. Соответственно прочерки.

[MarinA+]

Вот и я о том же говорила!