Как сравнить бухгалтерский и налоговый учет?

[Телей]

Помогите, пожалуйста, кто сталкивался с данной ситуацией. Сдаю годовой первый раз
У нас УСНО-15%.
При формировании КДиР возникает вопрос. Как проверить ее на отражение в ней всех операций по б/у? Т.е. как сопоставить б/у и н/у? Может, кто секреты знает? По доходу все ясно, оборотка за год по 51 счету, это все идет, а вот с расходами сложнее.. По итогам года в оборотке- убыток по Дт84...а в КДиР показывает доход больше расходов?? В чем причина? Как сверить? Получается, какая то сумма не ортажена или там, или там...Но где???

Заранее благодарю, кто откликнется.

[ГЛБ]

Телей, а у вас бухучет и налоговый учет и не должны сходиться.....Т.к. расходы, которые вы отражаете в БУ, в НУ просто не могут быть приняты, т.к. не поименованы в ст.346.16 НК РФ. Проверьте может чего лишнее попало в КДиР.....ну вообще странно что данные БУ больше чем НУ, обычно наоборот......

[Телей]

Так у меня и получается, что б/у меньше н/у, т.к. по бухучету убыток, по налоговому прибыль. По КДиР прошлась уже давно несколько раз..вроде все так. Я понимаю, что б/у и н/у не должны сходиться, но убытку в б/у должно быть оправдание, почему так, если я правильно понимаю..

[ГЛБ]

Телей, а в БУ расходы дважды (ошибочно) нигде не проведены?

Сообщение от Телей

По итогам года в оборотке- убыток по Дт84

а вы уже реформацию баланса сделали, раз 84сч. задействован?

[Larky]

Сообщение от Телей

убытку в б/у должно быть оправдание

И это оправдание - расходы больше доходов... Вот и смотрите, что неладно в Датском королевстве... Доходы в БУ не равны доходам в НУ по той простой причине, что БУ ведется методом начисления и при работе по предоплате доход в НУ будет больше дохода в БУ, а при постоплате - наоборот... Плюс к тому расходы в НУ будут меньше расходов в БУ если в этом периоде не приобретались ОС...

[Телей]

Сообщение от Larky

И это оправдание - расходы больше доходов... Вот и смотрите, что неладно в Датском королевстве... Доходы в БУ не равны доходам в НУ по той простой причине, что БУ ведется методом начисления и при работе по предоплате доход в НУ будет больше дохода в БУ, а при постоплате - наоборот... Плюс к тому расходы в НУ будут меньше расходов в БУ если в этом периоде не приобретались ОС...

У меня расходы меньше доходов, в том то и дело!! а в б/у убыток...я просто не могу найти, как эта сумма убытка образовалсь..а доходы в б/у и н/у у меня совпадают до копейки

[Телей]

ГЛБ, закрытие месяца сделала, вот и он отразил на 84 счете убыток..А чтоб проверить не проведены ли расходы дважды, нужно весь ж-л операций пролистать или как-то по-другому можно увидеть?

[ГЛБ]

Телей,

Сообщение от Телей

нужно весь ж-л операций пролистать или как-то по-другому можно увидеть?

можно через ОСВ, каждый счет раскрыть и посмотреть....

[Larky]

Сообщение от Телей

У меня расходы меньше доходов, в том то и дело!! а в б/у убыток...

Если в БУ убыток, значит бухгалтерские расходы больше бухгалтерских доходов, я Вам о них говорил, а не о налоговых...

[НатальяА1978]

У меня например в БУ амортизируются ОС , которые в НУ были списаны еще в 2007 году. Отсюда в 2009 прибыль в НУ и убыток в БУ.

[НатальяА1978]

А вообще как уже здесь говорилось, сравнивать БУ и НУ абсолютно незачем т.к это разные вещи. Возможно
Телей, имеет ввиду , как сравнить все ли попало в КДиР , как это проконтролирывать. У меня например система контроля такая: есть файл в екселе , где затраты постотейно прописаны материалы, налоги , услуги стор орг. услуги банка и т.д и две колонки в одну заношу итоги по счетам , по 10 , 60 и т.д. И в КДиР в екселе суммирую все постатейно и сверяю в своем файлике.

[Телей]

буду искать...спасибо за участие.

[Черная такса]

Люди добрые! Подскажите, плиз! В моей компании автомобиль стоил 445 тыс по б/у и 775 по н/у. СПИ 16 месяцев везде. ПО б/у он уже самортизировался, а вот в налоговом из-за бзика программы даже ни за один месяц не начислилась амортизация. Что мне делать с налоговым учетом? Там получается период и 2008 ,2009 и 1 кв. 2010 года... эхх.. декларация по прибыли... Уточнять? Или не непринимаемые списывать бух. справкой?

[ГЛБ]

Черная такса, Вы не в той ветке вопрос задали....здесь спецрежимы обсуждают.......

[Черная такса]

Честно говоря, даже не знаю, в какой теме спросить.. Тыкалась по поиску - ничего похожего не нашла....

[Youlia]

Сообщение от Черная такса

В моей компании автомобиль стоил 445 тыс по б/у и 775 по н/у.

Черная такса, за счет чего такая разница в стоимости?

[Черная такса]

Нам так передали по разделительному балансу.

[Черная такса]

Сообщение от Youlia

за счет чего такая разница в стоимости

Нам так передали по разделительному балансу.
А бухгалтер до меня не начисляла амортизацию по налоговому учету... (((

[Youlia]

Сообщение от Черная такса

Нам так передали по разделительному балансу.

А у Вас чем подтверждена эта стоимость для налогового учета?

[Черная такса]

Сообщение от Youlia

А у Вас чем подтверждена эта стоимость для налогового учета?

Подтверждена передаточными описями. (Актами). А чем еще она может быть подтверждена? Аудиторов вроде все устроило. Тут вопрос в том, что мне делать с этой налоговой стоимостью... )))