Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Автоматизация > Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 20.04.2010, 02:02   #1
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для Lady Anna
 
Регистрация: 15.04.2009
Возраст: 36
Сообщений: 1,276
Спасибо: 9
По умолчанию 1С Бухгалтерия 8. Счёт 68.04

Вопрос по учёту ПБУ 18/02 в 1С-ке

По итогам февраля получился убыток, при закрытии месяца программа начислила Условный доход по налогу на прибыль. К примеру 50 000 руб.

Как я понимаю, на эту сумму нужно сделать проводку:
Дебет 68 Кредит 99 субсчет 2 "Условный доход по налогу на прибыль" 50 000руб.

Но программа делает следующим образом:
Дт 68.04.2 "Расчёт налога на прибыль" Кт 99.02 "Условный доход по налогу на прибыль" 50 000 руб.

Потом Дт 68.04.2 "Расчёт налога на прибыль" Кт 68.04.1 "Расчёты с бюджетом" - 50 000 руб. то есть потом делает сторно

И в итоге, когда я формирую Оборотно-сальдовую ведомость по счёту 68.04, у меня в обороте за период висит красным -50 000 руб по Кредиту 68.04.1

Но мне кажется, что в оборотно-сальдовой ведомости правильно должно быть 50 000 руб по Дебету 68.04.1

Хотя сальдо на конец периода правильное. То есть в сальдо 50 000 руб стоит в Дт 68.04.1 и чёрным числом

Вообщем, сильно смущают меня эти красные обороты по счёту. И я не могу понять, правильно ли то, как у меня сейчас всё начислилось или всё-таки тут есть ошибка?
Lady Anna вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 01:20. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot