Расходы будущих периодов в НУ

[Бурундук]

Подскажите как правильно:
Мы организовались в ноябре прошлого года. До марта у на не было доходов, одни расходы. Я з/п, налоги с ФОТ отнесла на РБП, и поставила списание их в марте. А лицензиюю списывать в течении срока действия. Как обычно в общем.
Почему они у меня в НУ не фигурируют. Думаю, что где-то напортачила. Скажите как надо правильно, что бы я ошибку свою нашла.

[Сливки]

Скорее всего, нигде не напортачили, потому как организационные расходы, которые возникли до начала деятельности, не уменьшают налогооблагаемую прибыль.
У вас какой вид деятельности и когда вы ее реально начали вести?

[Бурундук]

Строительство. В марте первые деньги пришли на р/с, договор тоже от марта.

[Владимир Томчак]

есть письмо минфина, кот.разрешил все косвенные расходы принимать к н/у даже если нет деятельности. номера не скажу, но вот недавно прочитал.
по поводу РБП скажу следующее. в 1с когда принимаешь к учету РБП (Д97 К60), как субконто появляется вид расхода, внутри которого задаются параметры: сумма расхода, дата принятия на учет, дата начала списания, период списания и корреспонденция счетов для б/у и вид расхода для н/у. вот когда все параметры заданы верно, то документом закрытие месяца РБП будут списываться как надо.

[Бурундук]

Все проверила, только по БУ учеты списываются а по НУ не хотят. И что делать. В БУ: Д26-К97, в НУ: Вид расхода - косвенные. Делаю анали БУ и НУ в 1С, по БУ учитываются, по НУ нет.

[NNN]

Сообщение от Бурундук

Подскажите как правильно:
Мы организовались в ноябре прошлого года. До марта у на не было доходов, одни расходы. Я з/п, налоги с ФОТ отнесла на РБП, и поставила списание их в марте. А лицензиюю списывать в течении срока действия. Как обычно в общем.
Почему они у меня в НУ не фигурируют. Думаю, что где-то напортачила. Скажите как надо правильно, что бы я ошибку свою нашла.

Мне кажется, что было бы правильнее оставить все эти расходы на сч. 20,26 и т.д. , не закрывая. Тогда и в НУ все нормально должно быть. А сч.97 не совсем для этого.

[Nadia]

Сообщение от Бурундук

Я з/п, налоги с ФОТ отнесла на РБП

Почему? Косвенные расходы списываются в момент возникновения, они от доходов не зависят.
А стоимость компьютерной программы Вы как собрались списывать в НУ: частями или полностью?
Для списания компьютерной программы в налоговом учете необходимо бухгалтерской справкой на закладке налоговый учет сформировать проводку Дебет Н07.04.1 "Другие расходы принимаемые для целей налогообложения", кредит- налоговый счет РБП.

[Бурундук]

И что мне теперь делать с РБП по з/п? как списать так, что бы и в НУ они списались?

[Nadia]

По-хорошему, Вам надо внести исправления в бух и налоговом учете и подать уточненные декларации по налогу на прибыль

[Бурундук]

Я так и собираюсь сделать. Только с начала хочу максимально выровнить БУ и НУ. Как мне это сделать?
Вот сейчас, как я уже говорила, мне надо разобраться с РБП и списанием в НУ материала.
Материал списала бух. справкой. НУ в ней заполнила, только почему то при формировании анализа НУ в БУ списана сумма, а вНУ нет. ПОЧЕМУ???
и РБП тоже по бух списаны по НУ нет.

[Nadia]

Материалы куда были списаны? В производство или на прочие расходы. И почему списание материалов бухгалтерской справкой?

[Бурундук]

Я передала материалы как давальческие субчику. Д10.-К10. На основании КСи списыв. Д20-К10. Бух справкой, потому как в программе 1С не знаю как списать.